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1. Estimation du coût du projet : Éléments Monta nts Mobilier de bureau 6110 Ma

1. Estimation du coût du projet : Éléments Monta nts Mobilier de bureau 6110 Matériel et Outillage 1600 00 Matériel informatiq ue 9990 Matériel transport 1300 00 Total Actif immobili sé 3061 10 L’estimation totale du projet s’élève à 306 110 Dhs. 1. Frais préliminaire : Les frais préliminaires concernent les charges engagées avant le démarrage du projet. Ce sont des non-valeurs, des frais qui ne constituent pas un investissement rentable, mais sont obligatoires pour le lancement de l’activité. Ces frais préliminaires concernent toutes les dépenses engagées lors de la constitution : Frais de constitution Timbre 70 0 Frais d'enregistrement 56 00 Enregistrement PV Gérant 20 0 immatriculation au registre 35 0 Publication BO 50 0 Cachet de la société 30 0 Total frais préliminaire 76 50 2. Plan de financement initial : Plan de financement initial Besoins durables Monta nts Ressources durables Montan ts Mobilier de bureau 6120 Capital 360000 Matériel et outillage 160000 Matériel informatique 9990 Matériel transport 130000 Excèdent de FR 153890 Emprunt à long terme 100000 Total 460000 Total 460000 Commentaire : Afin d’assurer l’équilibre du plan de financement, et répondre à nos besoins, nous avons eu recours à un emprunt à long terme d’un montant de 100000. Les ressources nous ont permis de dégager un excédent de fond de 153890 Dhs. 3. Le bilan prévisionnel : ACTIF EXERCICE 1 Brut Amortisseme nts et provisions Net IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A) 7 650,00 1 530,00 6 120,00 . Frais préliminaires 7 650,00 1 530,00 6 120,00 . Charges à répartir sur plusieurs exercices - - - . Primes de remboursement des obligations - P a g e | 3 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) - - - . Immobilisations en recherche et développement - . Brevets, marques, droits, et valeurs similaires - . Fonds commercial - - - . Autres immobilisations incorporelles - - - IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C) 306 110,00 44 416,50 261 693,50 . Terrains - - - . Constructions - - - . Installations techniques, matériel et outillage 160 000,00 16 000,00 144 000,00 . Matériel de transport 130 000,00 26 000,00 104 000,00 . Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers 16 110,00 2 416,50 13 693,50 . Autres immobilisations corporelles - - - . Immobilisations corporelles en cours - - IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D) - - - . Prêts immobilisés - - . Autres créances financières - . Titres de participation - - . Autres titres immobilisés - - ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (E) - - . Diminution des créances immobilisées - - . Augmentation des dettes financières - TOTAL I (A+B+C+D+E) 313 760,00 45 946,50 267 813,50 STOCKS (F) 60 000,00 - 60 000,00 . Marchandises - - - . Matières et fournitures consommables 60 000,00 - 60 000,00 . Marchandises en cours de route - - . Produits intermédiaires et produits résiduels - - . Produits finis - - CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G) - - - . Fournis. débiteurs, avances et acomptes - - . Clients et comptes rattachés - . Personnel - - . Etat - . Comptes d'associés - - . Autres débiteurs - . Comptes de régularis. Actif - - TITRES ET VALEURS DE PLACEMENTS (H) - ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (I) - - (Eléments circulants) - TOTAL II (F+G+H+I) 60 000,00 - 60 000,00 TRESORERIE – ACTIF . Chèques et valeurs à encaisser - - . Banques, T.G. et C.C.P. 195 300,00 195 300,00 . Caisses, Régies d'avances et accréditifs 169 783,44 169 783,44 TOTAL III 365 083,44 - 365 083,44 TOTAL GENERAL I + II + III 738 843,44 45 946,50 692 896,94 CAPITAUX PROPRES . Capital social ou personnel (1) 360 000,00 . moins : actionnaires, capital souscrit non appelé‚ dont versé . Prime d'émission, de fusion, d'apport - . Ecarts de réévaluation - . Réserve légale 9 529,45 . Autres réserves 10 000,00 . Report à nouveau (2) . Résultats nets en instance d'affectation (2) . Résultat net de l'exercice (2) 46 165,95 Total des capitaux propres (A) 425 695,40 CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B) - . Subventions d'investissement . Provisions réglementées DETTES DE FINANCEMENT (C) 100 000,00 . Emprunts obligataires . Autres dettes de financement 100 000,00 PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D) - . Provisions pour risques - . Provision pour charges - ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (E) - . Augmentation des créances immobilisées - . Diminution des dettes de financement - TOTAL I (A+B+C+D+E) 525 695,40 DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F) 121 035,59 . Fournisseurs et comptes rattachés 64 035,11 . Clients créditeurs, avances et acomptes . Personnel 32 000,48 . Organismes sociaux (1) Capital personnel débiteur (2) Bénéficiaire (+) déficitaire (-) 4. Tableau des immobilisations : MONTANT BRUT AUGMENTATION DIMINUTION MONTANT NATURE DEBUT EXERCICE Acquisiti on Production par l'entreprise Vireme nt Cessio n Retr ait Vireme nt BRUT Pour elle même FIN EXERCICE IMMOBILISATION EN NON-VALEURS 7 560,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 560,00 . Frais préliminaires 7 560,00 0,00 7 560,00 . Charges à répartir sur plusieurs exercices 0,00 0,00 . Primes de remboursement obligations 0,00 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 . Immobilisation en recherche et développement 0,00 0,00 . Brevets, marques, droits et valeurs similaires 0,00 0,00 0,00 . Fonds commercial 0,00 0,00 0,00 . Autres immobilisations incorporelles 0,00 0,00 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 306 110,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 306 110,00 . Terrains 0,00 0,00 0,00 . Constructions 0,00 0,00 . Installations techniques, matériel et outillage 160 000,00 0,00 160 000,00 . Matériel de transport 130 000,00 0,00 130 000,00 . Mobilier, matériel de bureau et aménagements 16 110,00 0,00 0,00 16 110,00 . Autres immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 . Immobilisations corporelles en cours 0,00 0,00 0,00 . Etat . Comptes d'associés . Autres créanciers . Comptes de régularisation - passif 25 000,00 AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G) - ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (Eléments circulants) (H) TOTAL II (F+G+H) 121 035,59 TRESORERIE - PASSIF . Crédits d'escompte - . Crédits de trésorerie . Banques (solde créditeur) TOTAL III - TOTAL GENERAL I + II + III 646 730,99 5. Tableau des amortissements : Cumuls début exercice Dotation de l'exercice Amortissements sur Cumul d'amortissement NATURE Immobilisations sorties Fin exercice 1 2 3 4 = 1 + 2 - 3 IMMOBILISATION EN NON-VALEURS 0,00 1 530,00 0,00 1 530,00 . Frais préliminaires 0,00 1 530,00 0,00 1 530,00 . Charges à répartir sur plusieurs exercices 0,00 . Primes de remboursement des obligations 0,00 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 0,00 0,00 0,00 0,00 . Immobilisation en recherche et développement 0,00 0,00 . Brevets, marques, droits et valeurs similaires 0,00 . Fonds commercial 0,00 0,00 . Autres immobilisations incorporelles 0,00 0,00 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 0,00 44 416,50 0,00 44 416,50 . Terrains 0,00 0,00 . Constructions 0,00 0,00 0,00 . Installations techniques, matériel et outillage 0,00 16 000,00 16 000,00 . Matériel de transport 0,00 26 000,00 0,00 26 000,00 . Mobilier, matériel de bureau et aménag.divers 0,00 2 416,50 0,00 2 416,50 . Autres immobilisations corporelles 0,00 0,00 . Immobilisations corporelles en cours 0,00 0,00 Total 0,00 45 946,50 0,00 45 946,50 a. Fonds de roulement net global FRNG : b. Le ratio d’indépendance financière : Fonds de roulement net global = capitaux permanents– actifs immobilisés FRNG = 257 881,90 Dhs Soit (= 525 695,40 – 267 813,50) Le FRNG est largement suffisant et donc elle peut financer largement son besoin de BFR. Le ratio d’indépendance financière = capitaux propres / ressources stables RIF = 81% Soit (=425 695,40 / 525 695.4) Le ratio est très élevé, donc elle bénéficie d’une grande indépendance financière vis-à-vis de ces créanciers. Besoin en fonds de roulement = actifs circulant – dettes à court terme BFR = - 61 035,59 Dhs = (121035.59 –60000) Le BFR négatif montre que les actifs circulants sont totalement financés par les dettes Circulantes. Trésorerie nette = trésorerie à l’actif – trésorerie au passif ou Fonds de roulement – BFR TN = 318 917,49 Dhs c. Besoin en fonds de roulement BFR : d. Trésorerie nette TN : 6. L’estimation du CA : Exercice 1 2 3 4 LAVAGE EXPRESS 1570 00 1575 00 1700 00 2000 00 LAVAGE PREMIUM 2120 00 2050 00 2200 00 2150 00 LAVAGE EXTRA 1690 00 1850 00 1660 00 1820 00 DITRIBUTEUR CAFE 2000 2500 4000 3000 Total 5400 00 5500 00 5600 00 6000 00 L’estimation du CA prévisionnel :  On avait estimé le CA prévisionnel à partir d’une étude fais sur les concurrents où on avait vu les chiffres d’affaires qu’ils réalisent au niveau des dernières cinq années ;  On avait fait des recherches documentaires qui sont des statistiques et des études publiés sur internet et dans des régions géographiques nationales et internationales ;  On avait fait aussi une enquête sur terrain et sur internet pour tester le degré d’acceptabilité et avoir une vision sur la demande pour estimer le CA prévisionnel. Estimation du CA prévisionnel 7. Le Compte de Produits et de Charges : Opératio ns 2021 2022 uploads/Finance/ e-financiere-vf.pdf