E L E M E N T S A . I S t o c k C r é a n c e s T A C P D L M T D C T A c t i f

E L E M E N T S A . I S t o c k C r é a n c e s T A C P D L M T D C T A c t i f f i c t i f -X -X P l u s V a l u e ( V R > V O ) + X + X M o i n s V a l u e ( V R < V O ) -X -X E c a r t d e c o n v e r s i o n A c t i f / c r é a n c e -X -X I m m o b i l i s a t i o n ( -a n ) -X + X A c t i f C i r c u l a n t ( + a n ) + X -X S t o c k O u t i l + X -X S t o c k r o s s i g n o l -X -X C r é a n c e c l i e n t i r é c o u v r a b l e N o n c o m p t a b i l i s é -X -X C r é a n c e c l i e n t e n c a i s a b l e -X + X E f e t à r e c e v o i r -X + X T V P f a c i l e m e n t c e s s i b l e -X + X T V P d i f f i c i l e m e n t c e s s i b l e + X -X T P f a c i l e m e n t n é g o c i a b l e s -X + X P r ê t à ( -a n ) -X + X P l a f o n d e s c o m p t e d e s e f f e t s -X + X C r é a n c e s o u s h u i t a i n e -X + X D i v i d e n d e -X + X D e t t e s d u P . C ( + a n ) + X -X D e t t e s d e f i n a n c e m e n t ( -a n ) -X + X P r o v . p r R . C s a n s o b j e t + 7 0 % -1 0 % + 3 0 % P r o v . p r R . C à ( -a n ) -X + X F o u r n i s e u r s à ( + a n ) + X -X &RPSWHVFRXUDQWVG¶DVVRFLpV + X -X E c a r t d e c o n v e r s i o n p a s i f / d u r a b l e + X -X E c a r t d e c o n v e r s i o n p a s i f / c i r c u l a n t + X -X 6XEYHQWLRQG¶LQYHVWLVVHPHQW -X + X A v a n c e c l i e n t + X -X A c o r d c l i e n t + X -X P r o v i s i o n s u r c l i e n t -X -X F o u r n i s e u r a v a n c e e t a c o m p t e + X -X C o n c o u r s b a n c a i r e s -X + X E m p r u n t p l u s v a l u s + X -X A u t r e d é b i t e u r s + X -X F o n d c o m m e r c i a l ( -a n ) -X -X P r o d u i t f i n i s ( + a n ) + X -X A m o r t i s e m e n t ( V R > V O ) -X -X A m o r t i s e m e n t ( V R < V O ) + X + X C r é d i t -b a i l -X -X B i l l e t s a b i m é s -X -X T a b l e a u d e R e t r a i t e m e n t « B i l a n F i n a n c i e r » E L E M E N T E Q U A T I O N C O M E N T A I R E F o n d d e R o u l e m e n t F R = C P + D L M T - A I = > P o u r a u g m e n t e r s o n F R N G r é a l i s e r u n e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l . = > R é a l i s e r d e n o u v e a u x e m p r u n t s . x S i F R N G > 0 : a l o r s l e F R N G e s t p o s i t i f c e q u i s i g n i f i e q u e l e s r e s s o u r c e s s t a b l e s c o u v r e n t l e s e m p l o i s s t a b l e s . x S i F R N G < 0 : a l o r s l e F R N G e s t n é g a t i f c e q u i s i g n i f i e q u e l e s r e s s o u r c e s s t a b l e s s o n t i n s u f f i s a n t e s p o u r c o u v r i r l e s e m p l o i s s t a b l e s ODVLWXDWLRQGHO a l a r m a n t e . B e s o i n e n F o n d s d e R o u l e m e n t B F R = S t o c k + C r é a n c e s ± D C T = > P o u r d i m i n u e r l e B F R E r é d u i t e l e s s t o c k s ( o p t i m i s e r s a SROLWLTXHG¶DSSURYLVLRQQHPHQW  = > N é g o c i e r d e s d é l a i s d e p a i e m e n t p l u s l o n g a v e c s e s f o u r n i s s e u r s . = > N é g o c i e r d e s d é l a i s p l u s c o u r t s a v e c s e s c l i e n t s . x S i F R N G > B F R : a l o r s l e F R N G e s t s u f f i s a n t p o u r f i n a n c e r l e B F R , i l uploads/Finance/ les-retraitements.pdf

• Détails
• Publié le Jan 20, 2021
• Catégorie Business / Finance
• Langue French
• Taille du fichier 0.4508MB