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Expose sur la position de change

Thème La position de change CPRESENTATION DE MEMBRES DU GROUPE ? MAHAMAT ADAM Kaskanaye ? KOUGBENYA Amivi M ? AMEGBEGNOE Masah L ? BUCKNER A ? M ? ZAKARI ABDOULAYE A Moutali ? KOLEMAGAH H Barbara CSOMMAIRE INTRODUCTION DEFINITION ET CARACTERISTIQUES POSITION DE CHANGE CHEZ LES CAMBISTES POSITION DE CHANGE CHEZ LES BANQUES POSITION DE CHANGE CHEZ LES COMMERCANTS CINTRODUCTION Si de nombreuses activités bancaires sont assorties de risques rares sont celles cependant o? une banque peut encourir de lourdes pertes aussi rapidement que dans les opérations sur devises les risques inhérents à ce type d'activité ont été ampli ?és ces dernières années du fait notamment de l'existence de positions de change non couvertes par l'instabilité accrue des cours de change L'objectif de notre exposé serait basé sur la dé ?nition de la position de change les types de positions de change ainsi que leur fonctionnement C - Dé ?nition et caractéristiques La position de change d'une entreprise est un inventaire de toutes les opérations comptables exprimée dans une devise distincte de la monnaie locale Elle est liée aux avoirs et dettes de l'entreprise exprimés en devises Elle recouvre les créances sur clients les dépôts en devises les achats ou ventes à terme les dettes fournisseurs De façon bref la position d ? échange est la di ?érence entre le total des avoirs et créances et le total des dettes pour une devise donnée CExemple d ? une entreprise d ? import-export Créances et avoirs Postes Prêts Créances clients Banque Total Montant en USD Dettes Postes Emprunts Dettes Position d'échange Total Montants en USD CL ? entreprise est exposée à un risque de change sur le montant de sa position de change soit USD l'entreprise est dans une position de change longue puisque les créances sont supérieures aux dettes Toute transaction entre un exportateur ou un importateur Togolais et un acheteur ou un vendeur étranger met automatiquement les deux parties en position de change La position de change se détermine par devise et est calculée par échéance de mois mois ou an La position de change est dite fermée ou nulle si les devises à recevoir les avoirs et créances sont égales aux devises à livrer dettes et est dite ouverte s'il y a une di ?érence négative ou positive entre les créances et les engagements Dans ce dernier cas on parlera de position courte ou de position longue de change C -La position de change chez Le Cambiste Le cambiste est un opérateur de marchés qui exerce son métier en salle des marchés d ? une institution ?nancière C ? est le professionnel des marchés de change o? se traitent des a ?aires concernant les monnaies étrangères Que ce soit au niveau des particuliers pour vos vacances par exemple ou des entreprises Son objectif est de dégager de béné ?ces par sa société et ce par toute une série de tactiques CUn petit exemple Un cambiste possède des Euros mais une prévision annonce une montée des cours du Dollar