Remerciez-le!

Remerciez @Admin pour avoir partagé cet document gratuitement, de la manière la plus simple, en partageant sur les réseaux sociaux.

Modele 01 05 dossier de controle v10102016

DOSSIER DE CONTRÔLE Système ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? Ministère Entité ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? CSystème Ministère DOSSIER DE CONTRÔLE TABLE DES MATIÈRES Section Description DC-CF DC-FI DC-PER DC - ICT Structure du dossier de contrôle ?? audit de conformité DC-CF-D ?? Contrôle des dépenses ?? non salariales DC-CF-E - Environnement DC-CF-I ?? Gestion des projets DC-CF-M ?? Passation de marchés DC-CF-P ?? Gestion du personnel DC-CF-O ?? Obligations DC-CF-R ?? Contrôle des recettes Structure du dossier de contrôle ?? audit ?nancier DC-FI-A ?? Bilan Compte de résultats Annexes DC-FI-D ?? Achats fournissseurs comptes à payer créditeurs divers DC-FI-F ?? Frais payés d ? avance DC-FI-G ?? Avances au personnel DC-FI-I - Investissements DC-FI-J - Immobilisations DC-FI-K - Stocks DC-FI-P ?? Dépenses de personnel DC-FI-Q ?? Placements DC-FI-R ?? Recettes ventes clients comptes à recevoir débiteurs divers DC-FI-S ?? Subventions DC-FI-T ?? Trésorerie DC-FI-U ?? Emprunt DC-FI-V ?? Dette à Long Terme DC-FI-X ?? Capitaux propres Structure du dossier de contrôle ?? audit de performance Véri ?cation des contrôles informatiques généraux environnement informatique CDOSSIER DE CONTRÔLE Section DCn Processus A Cycle Comptable X SOUS -SECTION DESCRIPTION Lien avec DP Évaluation des contrôles manuels Liste des anomalies L D A et analyse des résultats des tests de contrôle Critères d ? échantillonnage Programme de véri ?cation du système de contrôle Feuilles de travail supportant l ? application du programme de véri ?cation du système de contrôle Evaluation des contrôles automatisés - applications informatiques utilisés par le processus A Tests de corroboration Liste des anomalies L D A et analyse des résultats de corroboration Critères d ? échantillonnage Programme de véri ?cation de corroboration Feuilles de travail supportant l ? application du programme de véri ?cation de corroboration CDOSSIER DE CONTRÔLE Section Processus B Cycle Comptable Y SOUS -SECTION Voir Section Etc DESCRIPTION CSection Processus B Cycle Comptable Y CDOSSIER DE CONTRÔLE Section Véri ?cation des contrôles informatiques généraux environnement informatique SOUS -SECTION DESCRIPTION Lien avec DP Liste des anomalies L D A et analyse des résultats des tests de contrôle Programme de véri ?cation Feuilles de travail supportant l ? application du programme de véri ?cation CDOSSIER DE CONTRÔLE Section SOUS -SECTION DESCRIPTION CDOSSIER DE CONTRÔLE Section SOUS -SECTION DESCRIPTION CDOSSIER DE CONTRÔLE Section SOUS -SECTION DESCRIPTION CDOSSIER DE CONTRÔLE Section SOUS -SECTION DESCRIPTION CDOSSIER DE CONTRÔLE Section SOUS -SECTION DESCRIPTION CDOSSIER DE CONTRÔLE Section SOUS -SECTION DESCRIPTION CDOSSIER DE CONTRÔLE Section Documents périmés SOUS -SECTION DESCRIPTION C