Remerciez-le!

Remerciez @Admin pour avoir partagé cet document gratuitement, de la manière la plus simple, en partageant sur les réseaux sociaux.

En dehors des infos sur l’entreprise notamment SAAR-VIE (organisation et type d

En dehors des infos sur l’entreprise notamment SAAR-VIE (organisation et type de contrat), j’ai eu connaissance des mentions suivantes. Les contrats à terme sont d’abord enregistrer en opération diverses avant de constater le paiement dans le compte de trésorerie concerné. Comme on est dans un système centralisateur lorsqu’on enregistre une pièce comptable dans un compte de trésorerie (UBA, AFRILAND FIRST BANK, CCA …) on n’a pas besoin de passer la contre partie. Il ya possibilité pour certains assurés de demander des avances sur le capital garanti et ceux si supporterons une « pénalité » (un intérêt) si il ne rembourse pas l’avance avant l’échéance ou à l’échéance, ils subiront une autre pénalité pour retard de paiement.qui va être déduite du capital garanti Il est préférable ou « imposé »d’effectuer tout paiement que se soit par la SAAR ou par ou par un partenaire par cheque pour mesure de prudence car c’est facilement traçable Pour qu’une commande soit enregistrer il faut qu’il ait dans le dossier le bon de commande envoyé au fournisseur ou prestataire de service ,la facture et le bon de livraison. Ensuite procéder à une pré comptabilisation « dans un bulletin » où seront consignées des souches. L’original du papier sur lequel on a pré comptabiliser la commande sera joint au dossier et à partir de là commencera l’imputation dans le logiciel de comptabilité (ALT COMPTA). Ici le premier travail consistera à codifier la pièce c'est-à-dire à lui attribuer « un code » le premier numéro correspond au code journal (exemple B10 pour AFRILAND FIRST BANK) le second correspond au dernier numéro de la pièce du mois concerné (exemple si dans le journal de juin d’Afriland first Bank l’avant dernière pièce imputé était D07, La dernière pièce sera D08 ; les derniers numéros renseignent sur la date figurant sur le cheque. Il faut également noter que lorsqu’il s’agit d’enregistrer le règlement d’une prime ou d’une avance par un client, le dossier doit comporter la quittance, la photocopie de la carte d’identité et la photocopie du cheque et doit suivre la même procédure que la commande avant d’être imputé et cacheté de la mention saisie SAAR-VIE pour ne pas être imputé plus d’une fois. Après l’imputation des pièces comptable, ces dernières sont archivées dans les « chronos » correspondant par ordre chronologique en suivant la codification de chaque pièce. Toute opération avec les professions libérales doit faire l’objet d’une retenu à la source d’un acompte d’IRPP de 5% qui doit également être imputé. Demander aux banques partenaires une historique de nos compte courant afin d’imputer les charges financières liées à nos opérations dans les différentes banques et de procéder également à une vérification du compte, les virements…. NB : la demande de l’historique du compte courant est faite à une date au choix du contrôleur comptable lorsqu’il juge que le nombre d’opération effectuée est assez important. • Le processus pour l’imputation d’une charge financière consiste à ouvrir le compte de trésorerie concerné ensuite inscrire au débit la nature de la charge concerné (frai de banque ou autre fraix bancaire et commissions). • Celui de l’imputation d’un virement instituer par un assuré consiste renseigner au niveau de la colonne compte tiers la nature du compte tiers concernée et automatiquement le compte collectif apparait dans la colonne concernée et on inscrit directement le montant au crédit du compte de trésorerie. Il est également à noter que les chèques remis aux clients ou aux fournisseurs pour diverses raisons sont directement imputé dans le compte de trésorerie concerné ce qui fait que lorsqu’on impute les opérations effectuée sur le compte courant on n’impute plus l’encaissement par les clients des chèques émis ceci est du au faite qu’à SAAR-VIE on tient une comptabilité d’engagement et non une comptabilité de trésorerie. S’agissant des impôts, la déclaration des impôts est bien mensuelle et les impôts à déclarer sont : la TVA, L’IRPP, L’IS, CNPS (télé déclaration) et LES AUTRE IMPOTS. Il s’agit généralement pour déclarer les impôts de regarder les comptes de la classe 4. Il faut dire que les impôts doivent recevoir le paiement au plu tard le 15 de chaque mois d’où il est nécessaire de demander l’ordre de virement à la banque 2 jours avant notamment le 13 mais il est plus important de faire plutôt pour plus de prudence. Lorsqu’on a effectué la télé déclaration on doit imprimer le fichier reçu de la CNPS et le joindre à l’ordre de virement pour le transmettre à la banque pour l’ordre de virement. Merci uploads/Finance/ memento-stage.pdf