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Questionnaire fin mission annexe

ENTITÉ DATE QUESTIONNAIRE DE FIN DE MISSION Avertissement La CRCC de Paris ne peut aucunement être tenue responsable de l'utilisation des modèles et documents mis en ligne ceux-ci n'ont qu'un caractère indicatif et doivent être adaptés strictement en fonction de chaque contexte d'intervention et n'ont pas pour but de traiter les aspects spéci ?ques de toutes les missions DILIGENCES - Les étapes ont-elles été respectées ?? Prise de connaissance générale Visite préliminaire ?? Des évènements particuliers de l ? exercice ont-ils été identi ?és ?? Les points en suspens de N- ont-ils été revus ?? Appréciation du contrôle interne moyens mis en ?uvre par l ? entité pour identi ?er les risques procédures de contrôle interne en place véri ?cation du bon fonctionnement ?? Examen analytique NEP ?? Détermination du seuil de signi ?cation NEP ?? Contrôle des comptes ?? Recherche des évènements postérieurs à la clôture NEP ?? Véri ?cations spéci ?ques - Analyse de l ? appréciation du contrôle interne ?? L ? analyse du contrôle interne est-elle complète ?? Ses conclusions permettent-elles de s ? appuyer sur le CI dans la conduite de la mission - Véri ?cation du respect des NEP et NEP de collecte des éléments probants ?? Observation physique stocks ou autres ?? Con ?rmation directe clients fournisseurs banques ?? Con ?rmation autres avocats ?? Dépouillement et suivi des réponses - Véri ?cations spéci ?ques ?? Le questionnaire des véri ?cations spéci ?ques est-il rempli ?? Les modi ?cations demandées ont-elles été e ?ectuées OUI NON N A Notes Réf FT CSUPERVISION ?? L ? orientation de la mission et le programme de travail ont- ils été validés par le commissaire aux comptes ?? Le responsable du dossier a-t-il revu et visé les feuilles de travail ?? Le responsable du dossier s ? est-il assuré de la réalisation de tous contrôles prévus dans le programme de travail ?? Les conclusions sont-elles motivées ?? Les conclusions des cycles sont-elles remontées en synthèse ?? Tous les points en suspens sont-ils résolus ?? Les points à suivre sur l ? exercice suivant sont-ils listés ?? La note de synthèse re ète-t-elle bien tous les problèmes signi ?catifs devant être soumis au signataire COMPTES ANNUELS ?? Les comptes annuels sont-ils complets ?? Le questionnaire de contrôle de l ? annexe est-il complété ?? L ? annexe légale est-elle conforme et pertinente ?? Traite-t-elle des informations sur les évènements postérieurs à la clôture NEP ?? Les risques relatifs à la continuité d ? exploitation ont-ils été traités ?? Les changements de méthode ont-ils été traités correctement ?? Les modi ?cations demandées sur l ? annexe ont-elles été e ?ectuées RAPPORTS ?? Les travaux ont-ils révélé des problèmes majeurs empêchant l ? émission d ? une opinion sans réserves ?? Le rapport général a-t-il été préparé selon les normes CNCC En cas d ? observations de changement de méthode En cas de réserves En cas de refus ?? Le rapport spécial re ète-t-il toutes les conventions réglementées approuvées par le