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Questionnaire de controle interne

ASSAD Chabane assadchab yahoo fr Formation Audit interne Questionnaire de Contrôle Interne CASSAD Chabane assadchab yahoo fr Questionnaire de Contrôle Interne - Achats - Fournisseurs Objectifs de contrôle A- S'assurer que les séparations de fonctions sont su ?santes B- S'assurer que les achats retours sont saisis et enregistrés exhaustivité C- S'assurer que toutes les factures avoirs enregistrées correspondent à des achats réels de l'entreprise D- S'assurer que tous les achats enregistrés sont correctement évalués E- S'assurer que tous les achats ainsi que les produits et charges connexes sont enregistrés dans la bonne période F- S'assurer que tous les achats ainsi que les charges et produits connexes sont correctement imputés totalisés et centralisés - Paie - Personnel Objectifs de contrôle A- S'assurer que les séparations de fonctions sont su ?santes B- S'assurer que toutes les charges et recettes relatives au personnel sont enregistrées exhaustivité C- S'assurer que les charges et produits relatifs au personnel sont réels D- S'assurer que les charges et produits relatifs au personnel sont correctement évalués E- S'assurer que les charges et produits au personnel sont correctement imputés totalisés et centralisés - Immobilisations Objectifs de contrôle A- S'assurer que les séparations de fonctions sont su ?santes B- S'assurer que toutes les immobilisations ainsi que les charges et revenus connexes sont enregistrés exhaustivité C- S'assurer que les immobilisations ainsi que les charges et revenues correspondants sont réels et appartiennent à l'entreprise D- S'assurer que les immobilisations ainsi que les charges et produits correspondants sont correctement évalués - Stocks Objectifs de contrôle A- S'assurer que les séparations de fonctions sont su ?santes B- S'assurer que tous les mouvements de stocks sont saisis et enregistrés exhaustivité C- S'assurer que les stocks enregistrés existent et appartiennent à l'entreprise réalité D- S'assurer que les stocks sont correctement évalués CASSAD Chabane assadchab yahoo fr - Ventes - Clients Objectifs de contrôle A- S'assurer que les séparations de fonctions sont su ?santes B- S'assurer que toutes les ventes retours sont saisies et enregistrées exhaustivité C- S'assurer que toutes les ventes retours enregistrées sont réelles exhaustivité D- S'assurer que les ventes avoirs sont correctement évaluées E- S'assurer que toutes les ventes avoirs sont enregistrées sur la bonne période F- S'assurer que toutes les ventes avoirs enregistrées sont correctement imputées totalisées et centralisées - Trésorerie - Dépenses A S'assurer que tous les paiements e ?ectués sont saisis et comptabilisés exhaustivité B S'assurer que les règlements comptabilisés correspondent à des dépenses réelles de l'entreprise C S'assurer que tous les paiements réalisés sont enregistrés sur la bonne période D S'assurer que les dépenses réalisées sont correctement évaluées E S'assurer que toutes les dépenses réalisées sont correctement imputées totalisées et centralisées - Trésorerie - Recettes A S'assurer que les séparations de fonctions sont su ?santes B S'assurer que toutes les recettes de l'entreprise sont enregistrées et encaissées exhaustivité C S'assurer que toutes les recettes enregistrées correspondent à des recettes réelles de l'entreprise D S'assurer que toutes les recettes sont enregistrées dans la bonne période E S'assurer que les recettes enregistrées