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Bases de calcul des agios bancaires

Bases de calcul des agios bancaires Jours jour calendaire jour ouvrable jour ouvré jour de banque ? Jour calendaire Les jours calendaires sont tous ceux du calendrier ? Jour ouvrable Les jours ouvrables correspondent à l ? amplitude maximale d ? ouverture des banques qui est de six jours par semaine du lundi au samedi ? Jour ouvré Les jours ouvrés sont ceux o? les banques travaillent e ?ectivement La plupart des agences bancaires sont actuellement ouvertes au public cinq jours sur sept Certaines le sont du lundi au vendredi d ? autres du mardi au samedi soit uniformément cinq jours ouvrés ANNEXE LA BANQUE ET LES ENTREPRISES ? Jour de banque Les jours de banque correspondent à la di ?érence entre le nombre de jours d ? agios décompté par la banque lors de la mobilisation d ? un crédit par exemple et le nombre réel de jours de mise à disposition des fonds relatifs à ce crédit Ex Un billet représentatif d ? un crédit de trésorerie escompté en valeur le er juin à échéance du juin fera l ? objet d ? une perception d ? agios portant sur jours durée apparente un jour alors que les fonds n ? auront été disponibles que pendant jours si l ? e ?et est débité en valeur le les fonds sont disponibles jusqu ? au inclus Cet écart de deux jours de banque majore d ? autant plus le coût du crédit que la période de mobilisation est plus courte dans l ? exemple choisi le coût supplémentaire est de Dates de valeur On désigne ainsi les jours de débit ou de crédit réellement pris en compte par les banques pour le calcul des intérêts débiteurs agios ou créditeurs D ? une manière générale les mouvements débiteurs dépenses sont portés au débit du compte avant la date de l ? opération À l ? inverse les opérations qui viennent au crédit d ? un compte bancaire sont créditées après la date d ? opération La date de débit ou de crédit réel appelée date de valeur est primordiale pour les entreprises et les banques dans la mesure o? elle sert au calcul des intérêts créditeurs ou à Cl ? inverse des intérêts débiteurs et de la commission de plus fort découvert La justi ?cation des jours de valeur réside dans les délais de traitement des opérations qui empêchent les banques de disposer réellement des fonds dès le moment o? elles les comptabilisent Cette expression se rapporte aux conditions bancaires de jours de valeur appliquées aux opérations passées au crédit ou au débit d ? un compte Les dates de valeur les plus couramment pratiquées par les banques sont les suivantes ? retrait et versement d ? espèces date d ? opération ? chèque émis date de compensation moins deux jours ouvrés ? remise de chèque sur place date d ? opération plus deux jours ouvrés Taux de base bancaire TBB ? Dé ?nition Le taux de base bancaire TBB