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ETATS FINANCIERS ARAB TUNISIAN LEASE Siège social : Ennour Building, Centre Urb

ETATS FINANCIERS ARAB TUNISIAN LEASE Siège social : Ennour Building, Centre Urbain Nord, 2082 Mahrajène –Tunis- Arab Tunisian Lease publie ci-dessous, ses états financiers arrêtés au 31 décembre 2011. Ces états sont accompagnés des rapports général et spécial des commissaires aux comptes, M Ahmed MANSOUR et M Abderrazak GABSI. ARAB TUNISIAN LEASE 13 (ATL) BILAN - ACTIFS (Montants exprimés en dinars) Notes 31 décembre 2011 31 décembre 2010 Liquidités et équivalents de liquidités 4 17 004 567 14 856 935 CREANCES SUR LA CLIENTELE Créances sur la clientèle 5 353 571 228 343 723 866 Moins : provisions -19 427 662 -13 856 130 334 143 566 329 867 736 PORTEFEUILLE TITRES Immobilisations financières 6 18 270 250 15 093 050 Moins : provisions -1 219 037 -913 735 17 051 213 14 179 315 VALEURS IMMOBILISEES Immobilisations propres 7 7 075 896 6 838 510 Moins : amortissements -2 512 605 -2 069 176 4 563 291 4 769 333 AUTRES ACTIFS Autres actifs 8 13 187 538 21 063 053 Moins : provisions -239 055 -172 377 12 948 484 20 890 676 TOTAL DES ACTIFS 385 711 121 384 563 997 (Voir les notes ci-jointes afférentes aux états financiers) 14 Notes aux états financiers arrêtés au 31 décembre 2011 BILAN - CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS (Montants exprimés en dinars) Notes 31 décembre 2011 31 décembre 2010 PASSIFS Concours bancaires et a 9 0 0 Dettes envers la clientèl 10 3 045 078 3 562 386 Emprunts et ressources 11 309 478 917 297 384 189 Fournisseurs et autres p 12 24 197 086 34 689 102 Total des passifs 336 721 081 335 635 676 CAPITAUX PROPRES Capital social 17 000 000 17 000 000 Réserves 28 397 106 24 173 089 Résultats reportés 131 215 227 474 Total des capitaux propres avant résu 45 528 320 41 400 563 Résultat de l'exercice 3 461 719 7 527 758 Total des capitaux pr 13 48 990 040 48 928 320 TOTAL DES CAPITAUX PROPRES 385 711 121 384 563 997 (Voir les notes ci-jointes afférentes aux états financiers) Notes aux états financiers arrêtés au 31 décembre 2011 ARAB TUNISIAN LEASE 15 (ATL) ETAT DE RESULTAT (Montants exprimés en dinars) Notes 31 décembre 2011 31 décembre 2010 PRODUITS D'EXPLOITA Revenus de leasing 32 606 580 30 628 411 Intérêts de retard et autres produits d'exploi 799 830 827 644 Variation des produits réservés -647 789 -47 582 Variation des intérêts de retards réservés -6 828 13 276 Produits des placements 346 102 426 474 Total des produits d'e 14 33 097 894 31 848 224 Charges financières nett 15 -16 221 143 -14 182 974 Total des revenus nets de leasing 16 876 752 17 665 250 CHARGES D'EXPLOITA Charges de personnel 16 3 098 447 2 944 805 Autres charges d'exploit 17 2 078 601 2 219 967 Dotations aux amortisse 18 870 063 719 480 Dotations nettes aux provisions et résultat des créances radiées 19 6 268 802 2 303 493 Dotations aux provisions pour dépréciation 305 302 -90 110 Total des charges d'exploitation 12 621 214 8 097 635 RESULTAT D'EXPLOITATION 4 255 537 9 567 615 Autres gains ordinaires 527 670 326 105 Autres pertes ordinaires -16 870 -45 124 RESULTAT DES ACTIVITES ORD 4 766 337 9 848 596 Impôt sur les sociétés -1 304 618 -2 320 838 RESULTAT NET DE 20 3 461 719 7 527 758 (Voir les notes ci-jointes afférentes aux états financiers) ARAB TUNISIAN LEASE 16 (ATL) TABLEAU DES ENGAGEMENTS HORS BILAN Solde au Solde au 31 décembre 2011 31 décembre 2010 1. PASSIFS EVENTUELS 0 0 Total en DT 0 0 2. ENGAGEMENTS DONNES - Accords de financement prèts à mettre en force 29 304 972 22 023 870 - Autres Engagements donnés 0 - - Traites de granties sur credit CITIBANK 20 000 000 5 000 000 Total en DT 49 304 972 27 023 870 3. ENGAGEMENTS RECUS - Hypothèques reçues 7 372 231 7 453 638 - Dépôts affectés 0 - - Intérêts à échoir sur crédits leasing 50 619 529 50 109 477 Total en DT 57 991 759 57 563 115 4. ENGAGEMENTS RECIPROQUES - Crédits consentis non encore versés 12 449 260 12 815 470 - Opérations de portage 502 544 934 110 Total en DT 12 951 804 13 749 580 ARAB TUNISIAN LEASE 17 (ATL) ETAT DE FLUX DE TRESORERIE (Montants exprimés en dinars) Notes 31 décembre 2011 31 décembre 2010 FLUX DE TRESORERIE Encaissements clients de leasing 206 395 311 205 949 744 LIES A L'EXPLOITATION Décaissements fournisseurs de leasing -181 602 040 -241 821 571 Encaissements autres que leasing 21 335 734 378 318 Décaissements autres que leasing 22 -4 753 021 -3 730 708 Décaissements personnel 23 -1 838 178 -1 474 632 Intérêts payés 24 -17 492 456 -13 325 137 Intérêts perçus 25 540 707 315 015 Impôts et taxes payés à l'Etat 26 -6 816 065 -7 248 598 Flux de trésorerie affectés à l'exploitation -5 230 009 -60 957 569 FLUX DE TRESORERIE LIES Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations propres 27 -235 324 -486 401 AUX ACTIVITES D'INVESTISSEMENT Encaissements provenant de la cession d'immobilisations propres 25 800 92 680 Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations financières -4 025 000 -5 067 650 Encaissements provenant de la cession d'immobilisations financières 849 617 1 967 052 Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissement -3 384 908 -3 494 318 FLUX DE TRESORERIE LIES Dividendes et autres distributions -3 613 992 -3 589 991 AUX ACTIVITES DE FINANCEMENT Encaissements provenant des emprunts 28 202 810 000 260 500 000 Remboursement des emprunts 29 -188 433 460 -189 259 504 Flux de trésorerie provenant des activités de financement 10 762 549 67 650 505 Variation de trésorerie 2 147 632 3 198 618 Trésorerie au début de l'exercice 4 & 9 14 856 935 11 658 317 Trésorerie à la clôture de l'exercice 4 & 9 17 004 567 14 856 935 (Voir les notes ci-jointes afférentes aux états financiers) ARAB TUNISIAN LEASE 18 (ATL) NOTES AUX ETATS FINANCIERS ARRETES AU 31 DECEMBRE 2011 NOTE N°1 : PRESENTATION DE L’ENTREPRISE L’ARAB TUNISIAN LEASE « ATL » est une société anonyme de droit tunisien constituée le 4 décembre 1993 avec un capital de 17.000.000 de Dinars Tunisiens (DT) divisé en 17.000.000 actions de 1 DT chacune entièrement libérées suite à la décision de l’assemblée générale extraordinaire réunie le 31 mai 2007 de réduire la valeur nominale de l’action de 10 DT à 1 DT avec une date d’effet fixée au 02 juillet 2007. La société a pour objet, le financement des opérations de leasing portant sur des biens mobiliers à usage industriel et professionnel ainsi que sur les biens immobiliers et toutes autres opérations se rattachant directement ou indirectement à son objet principal. L’activité de la société est régie par la loi n°2001-65 du 10 juillet 2001 relative aux établissements de crédit. Elle est également régie par la loi n°94-89 du 26 juillet 1994 relative au leasing et la loi n°94-90 du 26 juillet 1994 portant dispositions fiscales du leasing. En 1997, l’ATL a été introduite au premier marché de la cote de la Bourse des Valeurs Mobilières de Tunis (BVMT) par voie de mise en vente à un prix minimal. La diffusion des titres au public a porté sur 20% du capital social. La structure du capital se présente, au 31 décembre 2011, comme suit : Actionnaires Nombre d'actions et de droits de vote Montant en Dinars % du capital et des droits de vote ARAB TUNISIAN BANK "ATB" 5 544 733 5 544 733 32,62% ENNAKL 1 813 505 1 813 505 10,67% BNA PARTICIPATIONS 1 700 000 1 700 000 10,00% DRISS MOHAMED SADOK 637 500 637 500 3,75% SEFINA SICAF 637 500 637 500 3,75% PIRECO PETROLIUM INDUSTRIEL 510 000 510 000 3,00% FOUNDERS CAPITAL PARTNERS 340 000 340 000 2,00% BEN AMMAR CHEDLY 270 034 270 034 1,59% CURAT 242 713 242 713 1,43% EL MATERI TAHAR 198 273 198 273 1,17% Divers 5 105 742 5 105 742 30,02% Total 17 000 000 17 000 000 100% ARAB TUNISIAN LEASE 19 Notes aux états financiers arrêtés au 31 décembre 2011 (ATL) NOTE N°2 : RESPECT DES NORMES COMPTABLES TUNISIENNES, BASES DE MESURE ET PRINCIPES COMPTABLES SPECIFIQUES Les états financiers de l’ATL sont arrêtés au 31 décembre 2011 par référence aux normes comptables tunisiennes. Les bases de mesure et les principes comptables spécifiques utilisés pour l’établissement de ces états financiers se résument comme suit : 1. Immobilisations exploitées par la société Les immobilisations corporelles et incorporelles exploitées par la société figurent à l’actif pour leur coût d’acquisition et sont amorties sur leur durée de vie estimée selon le mode linéaire. Les taux retenus sont les suivants : - Logiciels 3 ans 33.3% - Immeubles sur 50 ans 50 ans 2% - Immeubles sur 20 ans 20 ans 5% - Matériel de transport 5 uploads/Finance/ arab-tunisian-lease-publie-ci-dessous-ses-etats-financiers-arretes-au-special-des-commissaires-aux-comptes-m-ahmed-mansour-et-m-abderrazak-gabsi.pdf