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Comptes consolidés IFRS au 31 décembre 2007 Bilan consolidé IFRS (en milliers d

Comptes consolidés IFRS au 31 décembre 2007 Bilan consolidé IFRS (en milliers de dirhams) au 31 décembre 2007 ACTIF IFRS 31/12/2007 31/12/2006 Valeurs en caisse, Banques Centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 16 792 773 15 589 251 Actifs financiers à la juste valeur par résultat 17 464 753 19 589 892 Instruments dérivés de couverture - - Actifs financiers disponibles à la vente 20 827 045 19 983 933 Prêts et créances sur les Établissements de crédit et assimilés 21 716 978 21 500 260 Prêts et créances sur la clientèle 119 047 103 91 596 981 Écart de réévaluation actif des portefeuilles couverts en taux - - Placements détenus jusqu'à leur échéance - - Actifs d'impôt exigible 240 450 176 740 Actifs d'impôt différé 684 047 676 592 Comptes de régularisation et autres actifs 6 156 876 5 050 355 Actifs non courants destinés à être cédés - 50 771 Participations dans des entreprises mises en équivalence 87 971 89 535 Immeubles de placement 755 572 794 983 Immobilisations corporelles 3 283 108 2 972 480 Immobilisations incorporelles 763 429 588 578 Écarts d'acquisition 4 090 987 3 889 964 TOTAL ACTIF IFRS 211 911 091 182 550 315 PASSIF IFRS 31/12/2007 31/12/2006 Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 18 138 239 662 Passifs financiers à la juste valeur par résultat 2 471 285 2 620 461 Instruments dérivés de couverture - - Dettes envers les Établissements de crédit et assimilés 12 496 059 10 184 853 Dettes envers la clientèle 151 662 070 133 990 230 Titres de créance émis 2 527 344 937 582 Écart de réévaluation passif des portefeuilles couverts en taux - - Passifs d'impôt courant 645 772 512 840 Passifs d'impôt différé 1 232 276 1 637 375 Comptes de régularisation et autres passifs 6 317 045 4 400 022 Dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés - - Provisions techniques des contrats d'assurance 11 788 733 10 331 015 Provisions pour risques et charges 997 238 1 070 557 Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie 262 050 288 199 Dettes subordonnées 3 337 234 404 365 Capital et réserves liées 7 366 523 7 366 523 Réserves consolidées 6 769 032 5 129 635 - Part du groupe 5 856 005 4 413 207 - Part des minoritaires 913 028 716 428 Gains ou pertes latents ou différés, part du groupe 1 270 573 1 045 393 Résultat net de l’exercice 2 749 718 2 391 602 - Part du groupe 2 454 409 2 267 433 - Part des minoritaires 295 308 124 170 TOTAL PASSIF IFRS 211 911 091 182 550 315 Capitaux propres . Part du groupe 16 947 510 15 092 557 . Part des intérêts minoritaires 1 208 336 840 597 TOTAL 18 155 847 15 933 154 Réserves Capitalliées (1) au capital (2) propreset résultats lat pertes Actions Réserves ou Gains (3) consolidés ents ou (4) différés (5) Capitaux propres part Groupe (6) Intérêts minori- taires (7) Total (8) Compte de résultat consolidé IFRS (en milliers de dirhams) au 31 décembre 2007 31/12/2007 31/12/2006 Intérêts et produits assimilés 8 694 705 7 162 833 Intérêts et charges assimilés 3 120 856 2 553 772 MARGE D'INTÉRÊT 5 573 850 4 609 060 Commissions perçues 1 882 616 1 609 402 Commissions servies 175 562 173 787 MARGE SUR COMMISSIONS 1 707 054 1 435 615 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 820 684 1 354 872 Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente 328 315 197 186 RÉSULTAT DES ACTIVITÉS DE MARCHÉ 1 148 999 1 552 058 Produits des autres activités 3 556 577 2 643 197 Charges des autres activités 3 193 415 2 824 638 PRODUIT NET BANCAIRE 8 793 065 7 415 292 Charges générales d'exploitation 3 885 326 3 190 671 Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles 340 095 378 865 RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION 4 567 643 3 845 756 Coût du risque -658 591 -2 506 RÉSULTAT D'EXPLOITATION 3 909 052 3 843 249 Quote-part du résultat net des entreprises mises en équivalence -1 565 1 342 Gains ou pertes nets sur autres actifs 7 216 18 377 Variations de valeurs des écarts d'acquisition - - RÉSULTAT AVANT IMPÔTS 3 914 704 3 862 969 Impôts sur les bénéfices 1 164 986 1 471 367 RÉSULTAT NET 2 749 718 2 391 602 Résultat hors groupe 295 308 124 170 RÉSULTAT NET PART DU GROUPE 2 454 409 2 267 433 Résultat par action ( en dirham) 127,17 117,49 Résultat dilué par action ( en dirham) 127,17 117,49 Tableau de variation des capitaux propres au 31 décembre 2007 (en milliers de dirhams) Capitaux propres au 31 décembre 2005 1 929 960 5 436 564 -1 486 836 5 515 504 316 654 11 711 846 216 368 11 928 214 comptables 31 décembre 2005 Opérations sur capital 1 086 707 1 086 707 451 515 1 538 221 Paiements fondés sur des actions - - - Opérations sur actions propres -10 400 -10 400 - -10 400 incorporelles : Réévaluations et cessions valeur et transferts en résultat transferts en résultat 31 décembre 2006 incorporelles : Réévaluations et cessions juste valeur et transferts en résultat transferts en résultat Rapport financier 151 Comptes consolidés Dividendes -643 664 -643 664 -41 255 -684 919 Résultat de l'exercice 2006 2 267 433 2 267 433 124 170 2 391 602 Immobilisations corporelles et (A) - - Instruments financiers : variations de juste (B) -62 770 728 739 665 969 80 047 746 016 Écarts de conversion : variations et (C) 14 665 14 665 9 752 24 418 Gains ou pertes latents ou différés (A)+(B)+(C) - - - -48 104 728 739 680 635 89 800 770 434 Variations de périmètre - - Capitaux propres au 31 décembre 2006 1 929 960 5 436 564 -1 497 235 8 177 875 1 045 393 15 092 557 840 597 15 933 154 Changements de méthodes comptables - - Capitaux propres corrigés au 1 929 960 5 436 564 -1 497 235 8 177 875 1 045 393 15 092 557 840 597 15 933 154 Opérations sur capital 118 343 118 343 31 030 149 372 Paiements fondés sur des actions -106 029 -106 029 -106 029 Opérations sur actions propres -230 121 393 661 163 540 163 540 Dividendes -814 130 -814 130 -66 389 -880 519 Résultat de l'exercice 2007 2 454 409 2 454 409 295 308 2 749 718 Immobilisations corporelles et (D) - - Instruments financiers : variations de (E) -211 520 225 180 13 660 66 329 79 989 Écarts de conversion : variations et (F) 27 382 27 382 -2 108 25 274 Gains ou pertes latents ou différés (D)+(E)+(F) - - - -184 138 225 180 41 042 64 221 105 263 Variations de périmètre -2 221 - -2 221 43 568 41 347 Capitaux propres au 31 décembre 2007 1 929 960 5 436 564 -1 727 356 10 037 770 1 270 573 16 947 510 1 208 336 18 155 847 Impact des changements de méthodes - - Capitaux propres corrigés au 1 929 960 5 436 564 -1 486 836 5 515 504 316 654 11 711 846 216 368 11 928 214 Tableau des flux de trésorerie au 31 décembre 2007 (en milliers de dirhams) 31/12/2007 31/12/2006 Résultat avant impôts 3 914 704 3 862 969 +/- Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles 340 095 378 865 +/- Dotations nettes pour dépréciation des écarts d’acquisition et des autres immobilisations - - +/- Dotations nettes pour dépréciation des actifs financiers 8 951 110 464 +/- Dotations nettes aux provisions 754 352 230 740 +/- Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence 1 565 -1 342 +/- Perte nette/(gain net) des activités d’investissement -746 972 -1 179 996 +/- Perte nette/(gain net) des activités de financement - - +/- Autres mouvements 41 564 31 399 Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et des autres ajustements 399 554 -429 871 +/- Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit et assimilés 959 833 -2 985 699 +/- Flux liés aux opérations avec la clientèle -9 710 709 6 384 701 +/- Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs financiers 4 066 800 -5 223 654 +/- Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs non financiers - - - Impôts versés 69 223 -97 601 Diminution/(augmentation) nette des actifs et des passifs provenant des activités opérationnelles -4 614 852 -1 922 253 Flux net de trésorerie généré par l’activité opérationnelle -300 595 1 510 845 +/- Flux liés aux actifs financiers et aux participations -38 285 -325 110 +/- Flux liés aux uploads/Finance/ ef-atw-2007-rapport-financier-converti.pdf