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1 PHENIX SA Société Anonyme avec Conseil d’Administration Au capital de 100 000

1 PHENIX SA Société Anonyme avec Conseil d’Administration Au capital de 100 000 000 de FCFA Siège social : Derrière le Lycée technique 5 Février M’PILA B.P.13 989- Brazzaville RCCM : BZV/17B7115 2016 a été une année où la société à commencer à s’étendre dans différentes localités de notre pays, à savoir dans la Likouala, la Sangha et la Cuvette. En consolidant les relations avec les différents marqueteurs, en renforçant le transport du jet A1 et le réseau (essence, gasoil, pétrole) avec la société sœur AFRIC ’pour le transfert massif de Pointe–Noire à Brazzaville. ACTIVITÉ DE PHENIX AU COURS DE L’EXERCICE 2016 1) Au niveau des ressources humaines o Recrutement d’un convoyeur pour le transfert massif, et d’un agent administratif pour les besoins de service, o Les stages ont été accordés à la Direction Générale et au garage de Pointe Noire, o Licenciement de deux (2) chauffeurs pour fautes lourdes, 2) Au niveau des Finances et Comptabilité o La préparation et participation aux comités de trésorerie à l’échelle du groupe pour un meilleur suivi des finances et des investissements. o Le paiement des charges sociales et fiscales toute l’année, o La facturation a été faite toute l’année, o L’amélioration des délais de recouvrements, o L’élaboration des états financiers de l’exercice clos au 31 décembre 2015 et la transmission de ceux – ci au CAC ainsi qu’à la Direction Générale des Impôts. 3) Au niveau de l’exploitation Au 31 décembre 2016 la société PHENIX SA Compte dans son parc automobile 17 camions répartis de la manière suivante : RAPPORT DE GESTION DE L’EXERCICE CLOS AU 31 DECEMBRE 2016 2 o Cinq (05) camions bridger semi - remorques pour le JetA1 avec un volume de 166 m3, o Quatre (4) camions semi-remorques pour le réseau avec un volume de 128 m3 o Huit (8) camions citernes pour le réseau avec une capacité de 113 m3ce qui donne une capacité globale de 241 m3 pour le réseau. o Mis en activité un camion semi-remorque de 34m3 dans le département de la SANGHA, afin de répondre à la demande des autres marqueteurs (PUMA, XOIL CONGO, SNPC D). 1 EVOLUTION PREVISIBLE ET PROSPECTIVE 2017 1 .1 Continuité de l’activité Au regard de l’article 565 de l’acte Uniforme portant sur les droits de société Commerciales et du GIE par rapport aux capitaux propres en 2016 de FCFA 78 millions devenus inférieurs à la moitié du capital social de 100 millions. Par conséquent, une décision de l’assemblée Générale Extraordinaires est prévue en 2017 pour reconstituer les capitaux propres à concurrence d’une valeur au moins égale à la moitié du capital social. 1.2 Evolution de la trésorerie L’évolution de la trésorerie se présente de la manière suivante : mois Années 2015 26 359 206 41 586 102 29 139 139 54 466 799 10 684 324 24 609 484 28 602 138 24 162 865 54 724 259 26 500 755 62 405 730 20 820 533 2016 35 818 093 19 847 220 9 581 376 44 616 541 18 200 313 39 723 948 12 515 520 20 395 297 13 625 914 5 804 297 4 162 895 44 311 798 Octobre Novembre Décembre Janvier Février Mars Avril Mai Juin Juillet Août Septembre 1.3 Le Plan de Financement Le tableau ci – après résume la valeur de ce matériel en FCFA. ACTIONS Période Cout Estimatif Source de Financement (02) Tracteurs 2ème Trimestre 98 000 000 Prêt bancaire (02) Citernes 2ème Trimestre 74 000 000 Prêt bancaire (02) Camions - Citernes 2ème Trimestre 108 000 000 Prêt bancaire (02) Véhicules de transport du gaz 2ème Trimestre 61 000 000 Prêt bancaire 3 2) commentaires sur les comptes de 2016 Les comptes annuels de l’exercice 2016 ont été établis conformément aux principes et pratiques comptables prévus par les dispositions du SYSCOHADA. L’exercice 2016 se caractérise par les détails suivants : FCFA Période 31.12.16 31.12.15 Variation Désignation Chiffre d'affaires 414 507 390 499 955 417 85 448 027 - Produits accessoires 67 926 073 9 800 510 58 125 563 Total (1) 482 433 463 509 755 927 27 322 464 - Achats & variation de stocks 76 094 159 102 896 558 26 802 399 - Transport consommés 7 360 424 9 813 485 2 453 061 - Services extérieurs 146 079 962 133 962 592 12 117 370 Impôt & taxes 16 627 735 29 603 087 12 975 352 - Autres charges 29 929 014 7 305 454 22 623 560 Total (2) 276 091 294 283 581 176 7 489 882 - Valeur aoutée (1-2) 206 342 169 226 174 751 19 832 582 - Charges du personnel 226 543 656 229 342 274 2 798 618 - excédent brut d'exploitation 20 201 487 - 3 167 523 - 17 033 964 - dotations aux amortissements 60 968 456 120 355 444 59 386 988 - Resultat d'exploitation 81 169 943 - 123 522 967 - 42 353 024 Frais financiers 410 987 625 960 214 973 - Résultat financier 410 987 - 625 960 - 214 973 Résultat d'exploitation 81 169 943 - 123 522 967 - 42 353 024 Résultat financier 410 987 - 625 960 - 214 973 Résultat des activités ordinaires 81 580 930 - 124 148 927 - 42 567 997 Produit H.A.O 96 504 272 25 826 132 70 678 140 Résultat H.A.O 96 504 272 25 826 132 70 678 140 Résultat des activités ordinaires 81 580 930 - 124 148 927 - 42 567 997 Résultat H.A.O 96 504 272 25 826 132 70 678 140 Impôt sur le résultat (IMF) 11 694 559 - 5 541 987 - 6 152 572 - Résultat net comptable 3 228 783 103 864 782 - 107 093 565 COMPTES DE RESULTATS D'EXPLOITATION DE L'EXERCICE 2.1 .1 Les Produits de l’exploitation Les produits d’exploitations de l’exercice 2016 s’élèvent à un montant de FCFA 482 millions contre 510 millions en 2015 soit une diminution de 6%. Ces produits sont répartis de la manière suivante : 4 Exercice exercice 2016 2015 Brazzaville 270 228 800 303 741 000 -33 512 200 -12% Pointe Noire 85 827 358 124 918 507 -39 091 149 -46% ION 18 342 500 14 213 000 4 129 500 23% OUESSO 10 101 500 10 101 500 100% OYO 18 711 525 18 231 775 479 750 3% Transport /marchandises 11 295 707 38 851 135 -27 555 428 -244% Produits divers 67 926 073 9 800 510 58 125 563 86% TOTAL 482 433 463 509 755 927 -27 322 464 -6% Localités Variations % 2.1.2 Charges d’exploitations Les charges d’exploitation de FCFA 276 millions contre 285 millions en 2015, soit une baisse de 3% (7 489 882). Ces charges sont détaillées de la manière suivante : Achat & variations Ce poste de FCFA 76 millions dégage une diminution de 35% par rapport à 2015(10 3 millions). Cette diminution est due à la baisse des coûts de réparation (achat pièces détachées). Les frais de ce poste sont répartis comme suit : o Achat de pneumatiques pour un montant de FCFA 13 720 000, o Achat de pièces de rechanges pour un montant de FCFA 18 120 274 ; o Achat de carburant et lubrifiants pour un montant de FCFA 39 880 063 ; o Autres achats pour un montant de FCFA 4 373 822. Transport Ce poste s’élève à un montant de FCFA 7 millions contre 10 millions en 2015, soit une baisse de %. Il est réparti de la manière suivante : o Transport de plis pour un montant de FCFA 479 300, o Voyages et déplacements pour un montant de FCFA 1 609 200, o Transport admiratifs pour un montant de FCFA 5 271 924, Services extérieurs Evalué à FCFA 146 millions, Ce poste présente une augmentation de 8% Par rapport à 2015.Cette augmentation se justifie par des dettes fournisseurs (locations & gardiennages) plus les entretiens véhicules. Il se présente comme suit : o Location des garages de Brazzaville, Pointe-Noire pour un montant de FCFA 25 000 000 ; 5 o Gardiennage des garages Brazzaville, Pointe –Noire et Impfondo pour un montant de FCFA 17 040 000, o Autres locations & matériels et outillages pour un montant de FCFA 260 000, o Entretiens, réparations et maintenance pour un montant de francs CFA 17 477 395 ; o Assurances matériels de transport pour un montant de FCFA 4 948 891 ; o Autres frais pour un montant de FCFA 5 946 200. o Les frais bancaires pour un montant de FCFA 1 952 646, o Les frais d’honoraires pour un montant de F CFA 23 121 650 ; o Les frais d’actes et de contentieux pour un montant de FCFA 35 420 000 ; o Les divers frais, réception et les missions pour un montant de FCFA 14 913 180.  Impôts et taxes Ce poste est évalué à un montant de FCFA 17 millions contre 30 millions en 2015, soit une diminution de uploads/Finance/ poposition-rapport-de-gestion-2016.pdf