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Institut Spécialisé de Technologie Appliquée (1) de Safi Rapport de stage de fi

Institut Spécialisé de Technologie Appliquée (1) de Safi Rapport de stage de fin de formation Filière : Technicien Comptable d’Entreprise Stage effectué en avril 2018 Réalisé par Nezha FAIDI Encadrée par Mr Hamid JAFOUI Promotion : Juillet 2018 [Cite your source here.] SOMMAIRE Dédicace...........................................................................................................................................................................2 Remerciement..................................................................................................................................................................3 But du stage.....................................................................................................................................................................4 I. CHAPITRE I...............................................................................................................................................................6 A. Présentation de TENSIFT CONSULTANT.............................................................................................................6 ORGANIGRAMME :......................................................................................................................................................7 B. Traitement Comptable sur Logiciel Futur & Soft :..............................................................................................8 1. Création de dossier :.......................................................................................................................................8 2. Création de journaux :....................................................................................................................................9 3. Création des comptes :.................................................................................................................................11 4. Saisie des écritures :.....................................................................................................................................12 C. La paie :.............................................................................................................................................................13 1. CNSS & AMO :...............................................................................................................................................13 2. L’IR :..............................................................................................................................................................14 3. Bulletin de paie :...........................................................................................................................................15 4. Journal de paie :...........................................................................................................................................16 II. CHAPITRE II...........................................................................................................................................................17 A. La déclaration de la TVA...................................................................................................................................17 1. La déclaration de la TVA...............................................................................................................................17 2. La détermination de la base imposable :.....................................................................................................18 3. Les taux :.......................................................................................................................................................18 4. Déclaration de la TVA :.................................................................................................................................19 5. Imprimé de la déclaration de la TVA :..........................................................................................................20 6. Contenu de la déclaration de TVA................................................................................................................20 7. Le calcul du chiffre d’affaire :.......................................................................................................................21 III. Conclusion............................................................................................................................................................27 Rapport de stage de fin de formation 1 N.FAIDI Période : avril 2018 Filière : TCE DÉDICACE Je dédie cet humble travail, avec le grand respect, à ceux qui m’ont aidée à le réaliser : A mes chers parents qui préfèrent sacrifier tout pour moi et qui n’ont rien épargné quant à mon éducation et ma formation et à ma famille en généra. Aux responsables de stage et tout le personnel de Tensift Consultant qui m’ont fait l’honneur de guider ce travail auquel ils ont manifesté un grand intérêt. A mes formateurs qui m’ont bien encouragée pendant la période du stage par leurs conseils précieux. A mes chers amis et aussi à toutes les personnes qui ont participé de près ou du loin au bon déroulement de mon stage. J’espère aussi que ce rapport donnera satisfaction à toutes ces personnes et à tous ceux qui auront l’occasion de le lire. Rapport de stage de fin de formation 2 N.FAIDI Période : avril 2018 Filière : TCE REMERCIEMENTS A l’issu de ce stage très fructueux, je tiens à exprimer mes profonds remerciements à Mr Hamid JAFOUI le Directeur du fiduciaire « Tensift Consultant » d’avoir accepté de m’accueillir en qualité de stagiaire au sein de la société. Je tiens à remercier également le personnel du fiduciaire pour ses conseils fructueux et son soutien continuel durant la période du stage, ainsi que mes formateurs qui ont assuré mon encadrement tout au cours de ma formation. Enfin, je remercie respectueusement toutes les personnes ayant contribué, de prés ou de loin, à l’élaboration de ce travail. Rapport de stage de fin de formation 3 N.FAIDI Période : avril 2018 Filière : TCE BUT DU STAGE Le stage est une démarche ayant pour objectif la projection de certains éclairages sur les difficultés que nous pouvons rencontrer demain comme futurs assistants sociaux au sein de la société. Donc, c’est une période active assignée à accoutumer les stagiaires avec le milieu professionnel. C’est une précieuse occasion offerte aux apprentis afin d’améliorer et de mettre en pratique leurs connaissances théoriques acquises durant leur formation. A l’échéance de cette période, et à titre de synthèse, chaque stagiaire est engagé à formuler un rapport avec lequel il va développer les expériences qu’il a vécues durant cette période de stage. Mon stage, j’ai eu l’heureuse opportunité de l’effectuer dans un fiduciaire, donc dans un domaine en relation avec ma formation de gestionnaire. Mais qu’est-ce qu’un fiduciaire ? Fiduciaire est un qualificatif qui figure dans la raison sociale de nombreuses entreprises spécialisées dans la tenue et la vérification des comptabilités, dans la rédaction des déclarations fiscales, dans l'étude et la mise en place des systèmes comptables, dans le conseil juridique, dans l'organisation de la gestion par des méthodes modernes, faisant appel aux techniques du machinisme comptable et de l'informatique. Rapport de stage de fin de formation 4 N.FAIDI Période : avril 2018 Filière : TCE De même, certains fiduciaires exercent des activités plus proches du sens originel de leur appellation en s'occupant de gérance de patrimoines immobiliers et mobiliers. Je pense que tout stagiaire comptable ou de gestion saura tirer profit, comme je l’ai fait, d’un tel lieu de stage, et en sera satisfait. Rapport de stage de fin de formation 5 N.FAIDI Période : avril 2018 Filière : TCE CHAPITRE I PRÉSENTATION DE TENSIFT CONSULTANT TENSIFT CONSULTANT est une société à responsabilité limitée ; elle a été créé le 01/04/1994 avec un capital de 100.000 dirhams. TENSIFT CONSULTANT a été créé pour répondre à un besoin réel en organisation capable d’aider les investisseurs dans leurs projets dans les meilleures conditions possibles. Fiche technique : DÉNOMINATION : TENSIFT CONSULTANT FORME JURIDIQUE S.A.R.L CAPITAL SOCIAL 100 000 DH SECTEUR D’ACTIVITÉ Financier NATIONALITÉ Marocaine CRÉATION 1994 I.S 57 50 338 ADRESSE Immeuble Tantaoui Rue de la marne Bureau 2 SAFI TÉL 0524 46 27 16/21 FAX 0524 46 40 47 Rapport de stage de fin de formation 6 N.FAIDI Période : avril 2018 Filière : TCE ORGANIGRAMME : Rapport de stage de fin de formation 7 N.FAIDI Période : avril 2018 Filière : TCE TRAITEMENT COMPTABLE SUR LOGICIEL NTCOMPTA : CRÉATION DE DOSSIER : Avant de traiter un dossier il faut donner un code afin de le différencier. Pour la création d’un dossier on suit les étapes suivantes : Après le lancement du logiciel «NTACOMPTA» on remplit le tableau suivant : Rapport de stage de fin de formation 8 N.FAIDI Période : avril 2018 Filière : TCE Code de la société Nom de la société Pour sauvegarder les informations en clique sur «Confirmer». Après la sauvegarde et la création du dossier, et pour pouvoir saisir des écritures, il faut remplir le tableau suivant : CRÉATION DE JOURNAUX : Avant de commencer les écritures il faut créer des journaux pour enregistrer les pièces comptables. Il y a 9 journaux et chaque journal possède un code, ce dernier varie d’un fiduciaire à un autre : 01 J. Achat 02 J. Vente 03 J. Caisse Rapport de stage de fin de formation 9 N.FAIDI Période : avril 2018 Filière : TCE Code d’utilisateur Nom d’utilisateur Code société Nom de la société Mot de passe Pour créer modifier ou supprimer un dossier 04 J. Opérations diverses 05 J. Banque 06 J. Banque (S’il y a autre) 07 J. Banque (S’il y a autre) 08 J. Clôture 09 J. A nouveau A la fin pour la sauvegarde des informations on clique sur « Confirmer ». Rapport de stage de fin de formation 10 N.FAIDI Période : avril 2018 Filière : TCE Nom journal Code journal CRÉATION DES COMPTES : Avant la saisie des écritures, il faut créer des comptes qui sont en relation avec les activités de l’entreprise. Pour la création des comptes on clique sur « Fichier » puis sur « Plan Comptable ». Rapport de stage de fin de formation 11 N.FAIDI Période : avril 2018 Filière : TCE Nom du compte N° du Compte SAISIE DES ÉCRITURES : On commence par le journal à nouveau dans lequel on met les comptes de la classe 1 jusqu'à la classe 5 qui n’ont pas été soldés l’année précédente et ensuite la saisie de toutes les factures et tous les relevés bancaires. Rapport de stage de fin de formation 12 N.FAIDI Période : avril 2018 Filière : TCE Chaque opération doit être enregistrée dans un journal précis. Les opérations qui sont en relation avec les activités de l’entreprise doivent être enregistrées dans le journal achat et les autres opérations dans le journal opérations diverses. Pour la saisie des écritures on clique sur « Ecritures » puis « saisie des Ecritures » Exemple : ACHAT : Compte Libellé D C 6111 ACHAT DE MSES X Rapport de stage de fin de formation 13 N.FAIDI Période : avril 2018 Filière : TCE 34552 4411 ETAT TVA RECUP / CHARGES FOURNISSEURS F 124523 STE IMANCOM X XX BANQUE : On prend le montant figurant sur le relevé bancaire de chaque mois et on cherche dans le chrono d’achat ou de vente la pièce justificative de ce montant, et on passe les écritures. La contrepartie se fait par le logiciel. LA PAIE : CNSS & AMO : CNSS : La CNSS est un organisme publique à vocation sociale, il gère le seul régime obligatoire de sécurités sociales à caractère général, ce régime couvre : Les salariés de l’industrie, du commerce et des professions libérales, ainsi que ceux de l’agriculture et de l’artisanat. Il leur assure une protection contre les risques de suppression de revenu en cas de :  Maladie Il leur sert :  Maternité - Des allocations familiales  Invalidité - Des allocations de décès  Vieillesse Il est obligatoire aux entreprises d’affilier leurs salariés à la CNSS dans un délai d’un mois. AMO : Elle s’applique aux : Rapport de stage de fin de formation 14 N.FAIDI Période : avril 2018 Filière : TCE  Salariés  Titulaire de pensions dont le montant est supérieur à 500 dhs  Assurés volontaires  Marins uploads/Finance/ tensift-consultant-nezha-2018 1 .pdf