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ECF TSMEL CAS MAG ECOLE MAG ECOLE est une TPE de production en plein essor. Vou

ECF TSMEL CAS MAG ECOLE MAG ECOLE est une TPE de production en plein essor. Vous travaillez sur se site comme Responsable d’Exploitation Adjoint. Mr Pasquier Directeur de l’entreprise pense devoir externaliser certaines fonctions pour mieux accompagner son développement. IL vous demande de faire un comparative de coût logistique. Ne sachant pas vraiment se qu’il veut il vous demande d’établir le budget prévisionnel afin qu’il puisse prendre UNE decision. Mme Pittman vous demande de faire un tableau de bord sur l’absentéisme du personnel afin de surveiller les derives. Suite à la decision du Directeur, on vous demande d’organiser l’implantation dans l’entrepôt d’un nouveau client. 1- Externalisation Coûts logistique La logistique fait partie des fonctions analysées et le comptable vous donne les informations suivantes (tableau ci-dessous) afin de déterminer le coût logistique par palette de marchandises traitées : INVESTISSEMENT : Coût unitaire Qté Coût total investissement Durée linéaire amortissement Montant annuel amortissement Bâtiments 20 ans Magasins/Entrepôt 841 500 Euros 1 Service expéditions 350 400 Euros 1 Matérie l d e stockage 8 ans Rayonnages 85 74,5 Euros 10 Matérie l d e manutention 8 ans Gerbeurs portés 26 106 Euros 5 Préparateurs au sol 20 610 Euros 7 Transpalette 13 740 Euros 1 Le stockage des matières premières et des produits finis se situe dans les mêmes locaux reliés à une zone de réception/expédition. Page 1 ECF TSMEL CAS MAG ECOLE 11 personnes travaillent dans le service logistique. Le coût moyen de la main d’œuvre pour une personne est de 34 350 Euros/an. Les frais de maintenance représentent 3% de l’investissement total en bâtiments et matériel de stockage. Les frais d’électricité représentent 8% de l’investissement total en matériel de manutention. On estime que 10% de ces frais (maintenance et électricité) varient en fonction du nombre de palettes traitées. Les intérêts annuels d’emprunts représentent 53 435 Euros. Les coûts administratifs et divers se montent à 104885 Euros par an (50% de cette somme est variable en fonction du flux de palettes). Le flux de marchandises est de 45 000 palettes par an. ELEMENTS Coût annuel Coût unitaire fixe par palette (3 chiffres après la virgule) Coût unitaire variable par palette Coût unitaire total par palette Bâtiment Équipement de l’entrepôt Matériel de manutention Personnel Coûts financiers Coûts administratifs Maintenance / électricité TOTAL La société BERNIS, a déjà prospecté MAG ECOLE en proposant un prix global de 13,56 Euros par Page 2 ECF TSMEL CAS MAG ECOLE palette.  Quelle décision pourrait prendre la société MAG ECOLE ?  Quelle serait la valeur annuelle du gain financier ou a contrario du surcout financier ? 2-BUDGET PREVISIONNEL D’EXPLOITATION D’UN ENTREPÔT 2-BUDGET PREVISIONNEL D’EXPLOITATION D’UN ENTREPÔT Vous devez établir le budget prévisionnel de l’année N+1 du service exploitation à partir des informations transmises en annexes. Pour cela, vous utiliserez le tableau récapitulatif qui vous servira de base lors d’une présentation à la Direction du site. Vous analyserez vos résultats et serez force de propositions sur d’éventuelles réorganisations pour l’année N+1. Annexe 1 : Organisation de la Plate-forme : Le personnel travaille 230 jours/an – 7 heures par jour Page 3 Directeur de site PASQUIER ERIC Responsable Exploitation BERTHO ALAIN Adjoint VOUS Responsable QHSE ECALE SEBASTIEN Responsable Comptabilité RECEPTION : 1 responsable 7 réceptionnaires STOCKAGE / DESTOCKAGE : 10 caristes PREPARATION : 1 responsable 15 préparateurs de commandes EXPEDITION : 1 responsable 5 chargeurs STOCK : 1 gestionnaire de stock 1 inventoriste Responsable Technique Responsable Ressources Humaines PITMAN-PIGEON ROXANNE D.S.I ECF TSMEL CAS MAG ECOLE Annexe 2 : RENSEIGNEMENTS DU SERVICE COMPTABLE Prévision des charges salariales mensuelles (charges patronales incluses) du service exploitation pour l’année N+1 : Responsable exploitation 3800€ Responsable équipe (et Gestionnaire stocks) 2800€ Cariste 2250€ Réceptionnaire 2250€ Préparateur de commandes 2100€ Chargeur 2100€ Inventoriste 2250€ Prévision des coûts des engins de manutention pour l’année N+1 : Calculées à partir des éléments du service technique et du service comptabilité. Cependant, le service exploitation doit exprimer, dans son budget prévisionnel, son besoin en engins de manutention et les charges correspondantes. Transpalette électrique en réception et en expédition Charges fixes par engin et par an = 2000€ Charges variables par engin = 0,5€/heure d’utilisation Préparateur de commandes Charges fixes par engin et par an = 2200€ Charges variables par engin = 0,6€/heure d’utilisation Chariot élévateur Charges fixes par engin et par an = 3000€ Charges variables par engin = 0,8€/heure d’utilisation Prévision des charges de structures annuelles pour l’année N+1 : 80% de ces charges sont affectées au service exploitation Loyer des bâtiments 110 000€ Entretien courant 4000€ Électricité 6000€ Gaz pour chauffage 12 000€ Assurances diverses 15 000€ Productivités année N Page 4 ECF TSMEL CAS MAG ECOLE Réception 12.6 pal/h Préparation de commandes 90 colis/h Stockage 15 pal/h Déstockage 30 pal/h Expédition 40 pal/h Consommable (film, scotch …) Base de 1603,95€ pour 1 766 544 colis préparés Annexe 3 : RENSEIGNEMENTS DU SERVICE MARKETING DU GROUPE Les prévisions, pour l’année N+1, sont les suivantes : Nombre de palettes en réception 136 500 palettes ; Nombre de colis à préparer 1 805 700 colis ; Nombre de palettes à charger 218 400 palettes. Annexe 4 : RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES  Objectifs fixés pour l’année N+1 par le Rex : Augmentation de 5% de la productivité en réception ; Augmentation de 5% de la productivité en préparation de commandes ; Augmentation de 6% de la productivité au chargement.  Engagement du personnel de 80% (objectif cible).  Flux entrants et sortants sensiblement constants sur l’année et toutes les palettes réceptionnées sont stockées puis déstockées pour être mises en picking selon les besoins.  Tous les opérateurs ont un engin de manutention affecté (sauf les responsables, l’inventoriste et les réceptionnaires).  En réception, 1 transpalette pour deux réceptionnaires ; les engins de manutention ne sont (en réalité) utilisés que le quart du temps nécessaire aux réceptions. Page 5 ECF TSMEL CAS MAG ECOLE Annexe 5 : TABLEAU RECAPITULATIF BUDGET PREVISIONNEL ENTREPOT année N+1 structure consommables responsable exploitation charge salariale RECEPTION effectif responsable réceptionnaires charge salariale responsable réceptionnaires engin charge fixe engin charge variable STOCKAGE effectif responsable caristes charge salariale responsable caristes engin charge fixe engin charge variable DESTOCKAGE effectif responsable caristes charge salariale responsable caristes engin charge fixe engin charge variable PREPARATION effectif responsable préparateurs charge salariale responsable préparateurs engin charge fixe engin charge variable EXPEDITION effectif responsable chargeurs charge salariale responsable chargeurs engin charge fixe engin charge variable GESTION STOCK effectif responsable inventoristes charge salariale responsable inventoristes Page 6 ECF TSMEL CAS MAG ECOLE 3-SUIVI DE TABLEAU DE BORD / Taux d’absentéisme. Compte tenu de votre rigueur et de vos compétences, votre hiérarchie vous demande de tenir à jour l’état de présence du personnel cariste et préparateur des différentes équipes du site. - A partir de ce relevé de présences du personnel (EXEL), il vous demande de réaliser un tableau de bord automatisé sur le taux d’absentéisme hebdomadaire et mensuel. NB: Il y a lieu de considérer dans le cas présenté ici, comme critère pour le suivi de l’absentéisme : - les arrêts maladie - les accidents de travail - les absences injustifiées -A partir des résultats obtenus et de la lecture de l’article ci-dessous, quelles sont les suggestions que vous pourriez proposer à votre responsable? Page 7 ECF TSMEL CAS MAG ECOLE Page 8 ECF TSMEL CAS MAG ECOLE Page 9 ECF TSMEL CAS MAG ECOLE 4-Organisation de l’implantation dans l’entrepôt d’un nouveau client Vous devez organiser la mise en place du stock d’un nouveau client externalisant une partie de ses activités logistiques dans votre entrepôt. Vous disposez de la journée de Lundi prochain pour implanter physiquement le stock dans une partie de l’entrepôt libéré pour l’occasion car le client souhaite démarrer l’activité de prestation à partir du Mardi à 8h. La livraison du stock, organisée par le client, se déroulera comme indiqué ci-dessous : - Livraison de 66 palettes à 8h (2 véhicules) - Livraison de 33 palettes à 10h - Livraison de 66 palettes à 11h30 (2 véhicules) - Livraison de 25 palettes à 14h - Livraison de 33 palettes à 15h Le client demande à votre entreprise de contrôler les réceptions des palettes et vous savez par expérience qu’il faudra également refaire si besoin les conditionnements ou filmages des supports avant de les enregistrer et de les faire ranger physiquement et informatiquement. Votre équipe utilise des transpalettes électriques pour décharger/vérifier les palettes à la réception et des chariots rétractables pour les opérations de mise en stock en palettier. Les temps généralement constatés pour ces opérations sont de : - 2 minutes et 30 secondes pour le contrôle d’une palette à la réception - 5 minutes pour la mise en palettier d’une palette Votre équipe dédiée à cette activité sera présente de 8h à 16h avec une pause repas d’une heure à midi ; Elle sera composée de : - LUCAS GILAN, réceptionnaire - LY WILLIAM, cariste - POL STEPHANE, cariste Le Responsable, Mr BERTHO, vous demande de prendre en charge cette activité en définissant les besoins en main d’œuvre et en affichant un planning uploads/Management/cas-mag-ecole.pdf