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Master Sciences de Gestion Semestre 1 Matière: Informatique JBS COMPTA JBS COMP

Master Sciences de Gestion Semestre 1 Matière: Informatique JBS COMPTA JBS COMPTA Université Mohammed V Faculté des Sciences Juridiques, Economiques et Sociales Agdal-Rabat Présenté par: Encadré par: BENABDELKRIM El FILALI Yasmine Pr. EL MARZOUKI Abdenbi EL MOUMINI Basma LAHLALI Hind Année universitaire : 2011/2012 Plan __________________________________ Introduction Partie I : Présentation du logiciel JBS Compta Partie II : Processus d’enregistrement comptable A- Le classement des documents comptable B- Procédure de la comptabilisation selon le logiciel JBS-Compta 1-Accès au logiciel 2-Création d’un dossier 3-Suppression d’un dossier 4-Accès à un dossier 5-Création d’un nouveau compte 6-L’enregistrement comptable 7-Création/Modification/Suppression d’un journal C- Module édition générale D- Module liasse fiscale Partie III : Cas pratique Conclusion Introduction La comptabilité se présente comme une technique de traitement, un système d'organisation de données et d'opérations des documents de base. À partir d'un flux d'informations internes ou externes à l'entreprise, le comptable fait le tri des informations et procède à leur enregistrement, suivant des règles précises et régulières. Au moins une fois par an, à la fin de l'exercice, le comptable dresse la synthèse de ces informations, des documents spécifiques ; ces différentes tâches devenues aisées grâce au développement du système informatique qui permet la prise en charge du traitement des informations, de leur analyse et d'édition des états de synthèse. Depuis toujours, la comptabilité est considérée comme le tableau de bord qui guide toute entreprise dans le monde de la gestion des affaires. Ainsi, la tenue d’une comptabilité régulière donne l'image réelle du bon fonctionnement de l'entreprise et permet de faire un diagnostic général du plus petit détail aux grandes œuvres réalisées au sein de la société. C'est dans ce contexte que les logiciels comptables sont utiles pour les entreprises, puisqu’ils permettent d’assurer : - Toutes les tâches de la comptabilité - L'homogénéisation des processus - Une information actualisée en permanence - Des gains considérables de temps Ce présent rapport sera axé sur le logiciel comptable « JBS COMPTA », qui sera présenté sous forme de trois parties. Partie I : Présentation du logiciel JBS Compta JBS, Société de services informatiques, spécialisée depuis 22 ans dans le développement de logiciels de gestion. Elle propose des logiciels complets et offrent des packages pour les utilisateurs expérimentés. Les outils informatiques de gestion de JBS sont l'origine d'un avantage compétitif pour toutes ses entreprises clientes. La gamme JBS est constituée des logiciels suivants : · Compta JBS : Logiciel de comptabilité générale ; · Paie JBS : Logiciel de gestion du personnel ; · Stock JBS : Logiciel de gestion de stock. Compta JBS est un des logiciels de comptabilité générale les plus utilisés sur le marché Marocain. Sa fonctionnalité et sa modularité en font l'un des outils de comptabilité les plus aboutis. Ses principales fonctionnalités sont : - Saisie des écritures assistée (Par N° ou Libellé de compte) ; - Création de comptes en cours de saisie ; - Plan comptable préinstallé ; - Éditions standards paramétrables: (Journaux, grand livre, balance) ; - Édition des états de synthèse (Liasse fiscale complète) ; - Déclaration de la TVA ; - Message d'erreurs vocales ; - Utilitaires. Une nouvelle version du logiciel COMPTA-JBS a été développée avec la collaboration de plusieurs experts comptables pour répondre au mieux à vos besoins en matière de comptabilité générale, et ce conformément à la législation marocaine en la matière. Partie II : Processus d’enregistrement comptable A- Le classement des documents comptables Il consiste en le rangement méthodique des documents pour une utilisation ultérieure plus efficace, plus convenable et permet la bonne gestion du travail. Il est en quelque sorte la mémoire de tout établissement et une bonne organisation de la documentation et des archives reflète l'importance donnée à la conservation des documents des clients. C'est l'étape qui précède la comptabilisation des pièces justificatives. Ainsi, les pièces comptables d'un dossier sont classées chronologiquement et idéologiquement dans plusieurs sous-dossiers, avec chaque entreprise son propre classeur « dossier », selon le procédé suivant :  Dossier Achats (toutes les factures et bons d'achats)  Dossier Ventes (toutes les factures de vente)  Dossier Caisse (les factures réglées en espèces)  Dossier Banque (relevé bancaire)  Dossier Fiscal (déclarations de la TVA, de l'IR, des acomptes de l'IS)  Dossier Social (bulletins de paie,les livres de paie, bordereaux de la CNSS)  Dossier des Opérations Diverses (autres que ceux déjà cités ci-dessus) B- Procédure de la comptabilisation selon le logiciel JBS-Compta : 1- Accès au logiciel : Pour accéder au logiciel COMPTA-JBS, cliquez deux fois sur l’icône créée pendant l’installation. Ce qui vous donne accès à l’écran ci-dessous vous invitant à saisir votre mot de passe. Ceci vous donne accès au « menu » suivant qui permet de gérer vos différents dossiers. Vous pouvez à tout moment modifier votre mot de passe. Pour ceci utilisez la rubrique [Mot de passe] du module [Utilitaires]. Saisissez donc votre mot de passe sans laisser d'espace entre chaque caractère puis validez à l'aide de la touche [Entrée]. (Par sécurité, le mot de passe n'apparaît pas à l'écran). 2- Création d’un dossier : Pour créer un nouveau dossier : - Cliquer sur [Création dossier] - Saisir le code du dossier (maximum 8 caractères sans espaces, Ni ponctuation) - Saisir le nom ou la raison sociale correspondant au dossier - Cliquez sur Valider 3- Suppression d’un dossier : Pour supprimer un dossier : - Cliquer sur [Suppression dossier] - Saisir le code du dossier puis validez avec [Entrée] - Cliquez sur Valider 4- Accès à un dossier Pour accéder à un dossier : - Cliquer sur [Accès à un dossier] - Cliquez sur le dossier à traiter dans la liste des dossiers proposés - Cliquez à l’aide du bouton droit de la souris pour avoir accès au dossier choisi. Ceci vous donne accès au « Menu général » du logiciel ; ce menu est constitué de plusieurs modules, et chaque module est constitué d'une ou plusieurs rubriques. La présente documentation respecte l'ordre défini par le menu général qui a été conçu suivant la logique d'utilisation quotidienne de votre logiciel de comptabilité. Il est néanmoins conseillé pour une première utilisation de se référer en premier lieu aux rubriques suivantes : - [Période de l’exercice] du module UTILITAIRES - [Identification] du module UTILITAIRES - [Paramétrage] du module UTILITAIRES - Module [Plan comptable] pour créer les comptes spécifiques au dossier créé, notamment les sous comptes correspondant aux comptes bancaires de l’entreprise. - Module [Codes journaux] pour codifier les journaux où seront « passées » les écritures Ces différentes rubriques vous permettront de paramétrer votre comptabilité avant de passer à la saisie effective de vos écritures puis à l'édition de vos états comptables. 5- Création d’un nouveau compte : Le module Plan Comptable du Menu General permet de : - Créer de nouveaux comptes spécifiques à votre entreprise qui seront intégrés au plan Comptable déjà pré installé. - Modifier le libellé d’un compte - Supprimer un compte (à condition qu’il ne soit pas déjà mouvementé) - Obtenir un listing du plan comptable sur écran ou sur imprimante. è Nouveau - Saisir le N° du compte à ajouter au plan comptable. (Il n'est pas nécessaire de saisir les 0 terminant le N° du compte, le système s'en charge automatiquement. (Exemple: vous saisissez 342101, le logiciel le transformera automatiquement en 3421010000)) - Saisir le libellé du compte è Lister Cette option liste le plan comptable à l'écran. puis vous donne la possibilité de l’imprimer après avoir cliqué sur le bouton droit de la souris. è Modifier Cette option ne vous permet de modifier que le libellé ou le signe du compte créer. è Supprimer Cette option vous permet de supprimer un compte du plan comptable créé. Une fois le dossier bien organisé et classé, on passe à l'enregistrement des écritures comptables dans des journaux auxiliaires, qui sont généralement au nombre de cinq : · Journal auxiliaire « Achats » ; · Journal auxiliaire « Ventes » ; · Journal auxiliaire « Banques » ; · Journal auxiliaire « Caisses » ; · Journal auxiliaire « Opérations Diverses ». 6- L’enregistrement comptable A l'aide du module écriture vous accédez à l'écran suivant : Les « boutons » du bas de l’écran vous offrent les choix suivants auxquels vous avez accès en cliquant sur l’option choisie. è Nouveau - Cliquer sur ce bouton pour passer en mode saisie des écritures - Cliquez sur la ligne correspondant au journal dans lequel vous désirez passer les écritures puis cliquez à l’aide du bouton droit - Saisir la date de l'écriture - Saisir le N° du compte à imputer - Saisir le libellé de l'écriture (N° de facture, bons d’achat N°, chèque N°...) - Saisir le montant de l'opération. Le signe de l'opération (débit ou crédit) porte sur le compte de la première colonne. La contrepartie se fait automatiquement : c'est-à-dire que si le compte à imputer est débité, la contrepartie est aussitôt créditée et inversement. Le total de l'écriture en cours est incrémenté et affiché en bas de l'écran au fur et à mesure uploads/Finance/ conclusion 2 .pdf