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SOCIETE DE GESTION DES PARTICIPATIONS DE L’ETAT TOURISME & HOTELLERIE ENTREPRIS

SOCIETE DE GESTION DES PARTICIPATIONS DE L’ETAT TOURISME & HOTELLERIE ENTREPRISE DE GESTION HOTELIERE CHAINE EL AURASSI SOCIETE PAR ACTIONS AU CAPITAL DE 1.500.000.000 DA éTATS FINANCIERS ARRêTéS AU 31 DéCEMBRE 2013 Etats financiers de la chaine El Aurassi au 31/12/2013 Bilan actif cumulé Bilan passif cumulé Compte de résultats cumulés Tableau des flux de trésorerie cumulés Tableau de variation des capitaux propres Regles et méthodes comptables utilisees et principes d’évaluation 2-1 Règles et Méthodes utilisées 2-2 Principes d’évaluation Notes explicatives relatives aux états financiers 3-1 Les actifs non courants NOTE 1 NOTE 2 NOTE 3 NOTE 4 3-2 Les actifs courants NOTE 5 3-3 Les créances et emplois assimilés NOTE 6 06 07 08 09 10 11 12 13 13 14 15 15 16 17 18 18 19 19 20 Sommaire 1 2 3 NOTE 7 3-4 Les passifs non courants NOTE 8 NOTE 9 NOTE 10 NOTE 11 NOTE 12 NOTE 13 NOTE 14 NOTE 15 NOTE 16 NOTE 17 NOTE 18 NOTE 19 Etats financiers des unités hôtelières relevant de la Chaîne EL-Aurassi 20 21 21 22 22 23 23 23 24 24 24 24 25 25 26 4 État financiers de la chaîne El Aurassi au 31/12/2013 1 6 BILAN ACTIF CUMULé ARRêTé AU 31/12/2013 7 états financiers arrêtés au 31 décembre 2013 ACTIF NOTE Montants Bruts N Amort-Prov Net N-1 Net ACTIFS NON COURANTS Ecart d’acquisition - goodwill positif ou négatif 0,00 0,00 0,00 Immobilisations Incorporelles 1 54 878 045,42 51 170 825,30 3 707 220,12 4 883 484,31 Immobilisations corporelles 2 12 187 786 645,54 3 690 578 261,43 8 497 208 384,11 2 342 015 817,78 Terrains 543 853 597,50 543 853 597,50 543 853 897,50 Bâtiments 7 003 927 597,19 2 048 553 977,37 4 955 373 619,82 1 143 809 639,36 Autres immobilisations corporelles 4 640 005 450,85 1 642 024 284,06 2 997 981 166,79 654 352 580,92 Immobilisation en concession 0,00 0,00 0,00 Immobilisations en cours 4 930 800 427,24 930 800 427,24 7 430 598 039,98 Equipements neufs en stocks 61 873 537,88 61 873 537,88 21 536 427,13 Immobilisations financières 187 483 072,34 165 994 600,00 21 488 472,34 20 524 158,42 Titres mis en équivalence 0,00 0,00 0,00 Autres participations & créances rattachées 3 22 625 000,00 4 494 600,00 18 130 400,00 17 264 400,00 Autres titres immobilisés 0,00 0,00 3 254 763,42 Prêts et autres actifs financiers non courants 3 164 858 072,34 161 500 000,00 3 358 072,34 4 995,00 Impôts différés actif 55 340 857,37 55 340 857,37 71 992 702,41 TOTAL ACTIFS NON COURANTS 13 478 162 585,79 3 907 743 686,73 9 570 418 899,06 9 891 550 630,03 ACTIFS COURANTS Stocks & encours 5 509 105 622,65 46 106 387,53 462 999 235,12 417 410 657,39 Créances & emplois assimilés 6 1 084 792 719,72 78 164 783,27 1 006 627 936,45 609 671 253,14 Clients 6 452 021 446,14 77 878 283,27 374 143 162,87 425 359 799,06 Autres débiteurs 6 447 647 091,95 286 500,00 447 360 591,95 46 359 799,06 Impôts et assimmilés 185 124 181,63 185 124 181,63 136 739 773,83 Autres créances et emplois assimilés 0,00 0,00 707 500,00 Disponibilités & assimilés 7 895 299 873,70 6 604 809,57 888 695 064,13 199 301 881,86 Placements & autres actifs financiers courants 0,00 0,00 0,00 Trésorerie 895 299 873,70 6 604 809,57 888 695 064,13 199 301 881,86 TOTAL ACTIFS COURANTS 2 489 498 216,07 130 875 980,37 2 358 322 235,70 1 226 383 792,39 TOTAL GENERAL ACTIF 15 967 360 801,86 4 038 619 667,10 11 928 741 134,76 11 117 934 422,42 BILAN PASSIF CUMULé ARRêTé AU 31/12/2013 8 PASSIF NOTE N N-1 CAPITAUX PROPRES Capital émis (ou comptes d’exploitation) 1 500 000 000,00 1 500 000 000,00 Capital non appelé Primes & réserves (Réserves consolidées (1)) 2 354 979 857,46 2 354 979 857,46 Ecart de réévaluation Ecart d’équivalence (1) Résultat net - Résultat net part du groupe (1) 356 855 178,32 313 083 850,45 Autres capitaux propres - Report à nouveau -503 221 164,24 -687 250 820,00 Part de la société consolidante (1) 8 3 708 613 871,54 3 564 978 832,78 Parts de minoritaires (1) TOTAL I 3 708 613 871,54 3 564 978 832,78 PASSIFS NON COURANTS Emprûnts et dettes financières 9 6 240 425 177,52 6 183 172 055,05 Impôts (différés et provisionnés) 21 905 526,55 37 054 972,66 Autres dettes non courantes 15 547 829,10 Provisions et produits constatés d’avance 515 560 149,48 237 273 159,07 Compte de liaison TOTAL II 6 777 890 853,55 6 473 048 015,88 PASSIFS COURANTS Fournisseurs & comptes rattachés 102 076 113,35 154 673 738,65 impôts 48 438 268,71 44 693 508,65 Autres dettes 10 1 275 491 508,11 854 513 963,81 Trésorerie passif 11 16 230 519,50 26 026 362,65 TOTAL III 1 442 236 409,67 1 079 907 573,76 TOTAL PASSIF (I + II + III) 11 928 741 134,76 11 117 934 422,42 COMPTE DE RéSULTATS CUMULéS ARRêTé AU 31/12/2013 9 états financiers arrêtés au 31 décembre 2013 INTITULé N N-1 Ventes et produits annexes 2 168 744 768,49 1 482 303 083,47 Variation stochs produits finis et en cours Production immobilisée Subventions d’exploitation I - PRODUCTION DE L'EXERCICE 2 168 744 768,49 1 482 303 083,47 Achats consommés -383 826 234,36 -291 868 472,68 Services exterieurs et autres consommations -141 037 613,65 -79 863 049,35 II - CONSOMMATION DE L'EXERCICE -524 863 848,01 -371 731 522,03 III - VALEUR AJOUTéE D'EXPLOITATION ( I - II ) 1 643 880 920,48 1 110 571 561,44 Charges de personnel -460 717 136,41 -387 688 099,50 Impôts et taxes et versements assimilés -57 091 450,50 -33 452 530,06 IV - EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION 1 126 072 333,57 -689 430 931,88 Autres produits opérationnels 47 448 578,70 21 665 183,53 Autres charges opérationnelles -108 562 211,41 -59 195 749,71 Dotations aux amortissements provision pertes de valeur -678 204 838,77 -288 246 774,95 Reprise sur pertes de valeur & provisions 65 827 656,66 50 765 758,06 V - RéSULTAT OPERATIONNEL 452 581 518,75 414 419 348,81 Produits financiers 160 409 823,37 25 420 722,10 Charges financieres -215 515 822,02 -23 121 200,67 VI - RéSULTAT FINANCIER -55 105 998,65 2 299 521,43 VII - RéSULTAT ORDINAIRE AVANT IMPOTS (V + VI) 397 475 520,10 416 718 870,24 Impôts exigibles sur résultats ordinaires Impôts différés (Variations) sur résultats ordinaires -40 620 341,78 -103 635 019,79 TOTAL DES PRODUITS DES ACTIVITéS ORDINAIRES 2 442 430 827,22 1 580 154 747,16 TOTAL DES CHARGES DES ACTIVITéS ORDINAIRES -2 085 575 648,90 -1 267 070 896,71 VIII - Résultat net DES ACTIVITéS ORDINAIRES 356 855 178,32 313 083 850,45 Eléments extraordinaires (produits) (*) Eléments extraordinaires (charges) (*) IX - RéSULTAT EXTRAORDINAIRE X - RéSULTAT NET DE L'EXERCICE 356 855 178,32 313 083 850,45 TABLEAU DES FLUX DE TRéSORERIE CUMULéS ARRêTé AU 31/12/2013 10 INTITULé NOTE EXERCICE N EXERCICE N-1 Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles Encaissements reçus des clients 2 446 548 003,40 1 341 882 309,56 Encaissement autres tiers 52 668 009,65 28 502 339,49 Sommes versées aux fournisseurs et au personnel -1 421 999 064,04 -812 074 203,80 Décaissement autres tiers -41 022 728,10 -301 397 282,93 Intérêts et autres frais financiers payés -9 636 805,53 -41 372 102,02 Impôts sur les résultats payés -13 557 209,00 -23 835 320,64 Flux de trésorerie avant éléments extraordinaires 1 013 000 206,38 191 705 739,66 Flux de trésorerie lié à des éléments extraordinaires Flux de trésorerie net provenant des activités opérationnelles (A) 1 013 000 206,38 191 705 739,66 Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement Décaissements sur acquisitions d'immobilisations corporelles ou incorporelles -289 171 771,64 -1 647 675 700,44 Encaissements sur cessions d'immobilisations corporelles ou incorporelles 3 351 684,70 5 752 565,00 Décaissements sur acquisitions d'immobilisations financières -77 313,92 Encaissements sur cessions d'immobilisations financirères Intérêts encaissés sur placements financiers 100 000,00 937 500,00 Dividendes et quôte-part de résultats reçus 87 500,00 Flux de trésorerie net provenant des activités d'investissements (B) -285 797 400,86 -1 640 898 135,44 Flux net de trésorerie provenant des activités de financement Encaissements suite à l'émission d'actions Dividendes et autres distributions effectuées -54 095,00 2 033 250,00 Encaissements provenant d'emprunts 5 016 066 287,49 524 000 000,00 Remboursements d'emprunts ou d'autres dettes assimilées -5 047 050 551,83 -177 046 354,16 Subventions (74;131;132) Incidences des variations des taux de change sur liquidités et quasi-liquidités 3 104 580,06 3 282 399,91 Flux de trésorerie net provenant des activités de financement (C) -27 933 779,28 274 920 395,84 Variation de trésorerie de la période (A+B+C) 699 269 026,24 -1 170 989 600,03 Trésorerie ou équivalent de trésorerie au début de la période -179 880 328,78 1 344 265 117,24 Trésorerie ou équivalent de trésorerie à la fin de la période -879 069 354,42 173 275 519,21 Variation de trésorerie de la période 699 189 025,42 -1 170 989 600,03 Résultat comptable 356 uploads/Finance/chaine-el-aurassi-etats-financiers-2013-pdf.pdf