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RAPPORT FINAL Etude d’impact des APE sur l’économie du Mali Renforcement des ca

RAPPORT FINAL Etude d’impact des APE sur l’économie du Mali Renforcement des capacités en appui à la préparation des Accords de Partenariat Economique RAPPORT FINAL 8 ACP TPS 110 Projet 081– Mali Benoît FAIVRE DUPAIGRE Massa COULIBALY Amadou DIARRA Octobre 2004 République du Mali 2 • iram Paris (siège social) 49, rue de la Glacière 75013 Paris France Tél. : 33 (0)1 44 08 67 67 • Fax : 33 (0)1 43 31 66 31 iram@iram-fr.org • www.iram-fr.org • iram Montpellier Parc scientifique Agropolis Bâtiment 3 • 34980 Montferrier le Lez France Tél. : 33 (0)4 99 23 24 67 • Fax : 33 (0)4 99 23 24 68 iram34@iram-fr.org • great BP.E1255 Bamako Tél. (223) 223 18 95 • Fax : (223) 223 18 95 great@afribone.net.ml 3 Sommaire SOMMAIRE 3 SIGLES ET ABREVIATIONS 8 RESUME 10 REMERCIEMENTS 29 INTRODUCTION 30 1. LES OBJECTIFS DE L’ETUDE 30 2. LE PLAN DU RAPPORT 31 PREMIERE PARTIE : LES ENJEUX DES APE POUR L’AFRIQUE DE L’OUEST ET LE MALI 33 3. LE CONCEPT D’ APE 33 3.1 Les raisons du changement 33 3.2 L’orientation commerciale des APE 34 3.3 La compatibilité avec l’OMC 35 4. LES ENJEUX PREVISIBLES POUR L’ AFRIQUE DE L’OUEST 36 4.1 La problématique de la diversité tarifaire dans la CEDEAO 36 4.2 Les échanges commerciaux UE – Afrique de l’ouest 37 4.3 L’intérêt d’un accès préférentiel au marché européen 38 4.4 Des scénarios à considérer selon les intérêts des Etats 39 5. L’ENJEU DES NEGOCIATIONS COMMERCIALES 42 5.1 L’objet des négociations 42 6. LES MARGES DE MANŒUVRE SUR LA NON-RECIPROCITE 44 7. QUELLE ALTERNATIVE A UNE NON-SIGNATURE, QUELLE ALTERNATIVE AUX APE ? 45 7.1 L’agenda établi pour la CEDEAO : la feuille de route 46 PARTIE 2 : LES ECHANGES COMMERCIAUX DU MALI 47 8. LE COMMERCE EXTERIEUR MALIEN 47 9. LA POLITIQUE COMMERCIALE DU MALI 49 10. LES DIFFERENTS PARTENAIRES COMMERCIAUX DU MALI 53 11. LES PRINCIPAUX MARCHES A L’EXPORT DU MALI 55 12. LA STRUCTURE DES IMPORTATIONS DU MALI 57 13. LES ECHANGES DU MALI AVEC L’UE 59 13.1 Les importations du Mali depuis l’UE 60 13.2 Les exportations du Mali vers l’UE 62 13.3 Les importations du Mali par catégorie : 63 PARTIE 3 : LES EFFETS DES APE SUR LES RECETTES FISCALES LIEES AUX IMPORTATIONS 64 14. METHODE D’EVALUATION DES EFFETS ATTENDUS 64 15. DIFFERENTS SCENARIOS D'APE POUR LE MALI 65 15.1 Scénario 1 : APE avec CEDEAO 68 15.2 Scénario 2 : APE avec UEMOA 69 15.3 Scénario 3 : pas d’APE en Afrique de l’ouest 70 15.4 Scénario 4 : APE avec le reste de la CEDEAO (Nigéria) sans l’UEMOA 71 15.5 Scénario 5 : pas d’APE en Afrique de l’ouest mais intégration régionale achevée 72 16. LA MODIFICATION DES FLUX 73 4 16.1 Scénario 1 75 16.2 Scénario 2 77 16.3 Scénario 3 78 16.4 Scénario 4 79 16.5 Scénario 5 79 17. L’IMPACT SUR LES RECETTES FISCALES LIEES AUX IMPORTATIONS 81 17.1 Les recettes douanières perçues sur les produits importés de la zone euro 81 17.2 Effet statique global 86 17.3 Effet statique pour le secteur agro-alimentaire 89 17.1.1. L’assiette de taxation 89 17.1.2. L’impact fiscal de la suppression des droits perçus sur les importations agro- alimentaires 91 17.4 Effet dynamique 92 PARTIE 4 : L’EFFET DES APE SUR LA PRODUCTION 94 18. LE SECTEUR PRODUCTIF MALIEN 94 18.1 Evaluation des structures de production 94 18.2 La fiscalité 96 18.3 Indicateurs de compétitivité et de rentabilité 101 19. L’IMPACT DES APE SUR LE SECTEUR INDUSTRIEL 103 19.1 Impact sur la protection 106 19.2 Impact sur la compétitivité des secteurs industriels 109 19.3 Conséquences des APE sur la structure productive malienne 111 19.4 Les conséquences sur les recettes fiscales intérieures 112 20. L’IMPACT DES APE SUR LES SECTEURS AGRO-ALIMENTAIRES 113 20.1 La diminution du coût des intrants agricoles 113 20.1.1. Les engrais azotés 114 20.1.2. Les autres engrais et intrants 114 20.2 L’analyse de la baisse de protection sur la rentabilité et la compétitivité de la production agro-alimentaire malienne 115 20.2.1 Le cadre analytique 115 20.2.2 Quelle est l’influence de la modification des droits de douane sur les prix ? 116 20.2.3 Les données de prix de référence pour 2003 : 117 20.2.4 Les hypothèses de simulation 118 20.3 L’impact de la baisse des tarifs sur les filières agro-alimentaires 119 20.3.1 La filière sucre 119 20.3.2 La filière maïs 122 20.3.3 La filière riz : 124 20.3.4 La filière oignon 126 20.3.5 La filière lait 128 20.3.6 La filière bovine 130 20.3.7 La filière avicole 132 20.3.8 La filière tomate 135 20.3.9 Les huiles de consommation 136 20.3.10 La filière coton 136 PARTIE 5 : LA COMPATIBILITE DES DIFFERENTS RESULTATS AVEC LES ENGAGEMENTS DU MALI 139 21. COMPATIBILITE VIS A VIS DES ENGAGEMENTS AUPRES DE LA BANQUE MONDIALE / FMI 139 22. COMPATIBILITE VIS A VIS DES CRITERES DE CONVERGENCE MACRO-ECONOMIQUE DE L’UEMOA 140 CONCLUSION ET RECOMMANDATIONS 142 ANNEXES 1 METHODE D’ANALYSE DE L’IMPACT DYNAMIQUE DE LA VARIATION DU TARIF SUR LES RECETTES DE PORTE 146 ANNEXES 2: METHODE D’ANALYSE EN TERME DE COUTS UNITAIRES 148 ANNEXE 3.DETERMINATION DES PRIX DE REFERENCE 153 5 Table des tableaux TABLEAU 1: TABLEAU SYNOPTIQUE DES FORCES ET FAIBLESSES D'UN APE POUR LE MALI........................................... 27 TABLEAU 2 : EVOLUTION DES FLUX COMMERCIAUX DU MALI (MILLIARDS FRANCS CFA) ................................................ 47 TABLEAU 3 : EVOLUTION DE LA STRUCTURE COMMERCIALE DU MALI (%) ........................................................................ 48 TABLEAU 4 : LE REGIME MALIEN DE LA FISCALITE DE PORTE............................................................................................... 50 TABLEAU 5 : REPARTITION GEOGRAPHIQUE DU COMMERCE EXTERIEUR DU MALI (%).................................................. 53 TABLEAU 6 :STRUCTURE GEOGRAPHIQUE DES IMPORTATIONS DU MALI EN 2003 (MILLIARDS FCFA ET %) ................ 57 TABLEAU 7: TAUX D’IMPOSITION DOUANIER............................................................................................................................ 59 TABLEAU 8: IMPORTATIONS DU MALI EN PROVENANCE DE L’UE (ANNEE 2002)............................................................. 61 TABLEAU 9 : STRUCTURE DES IMPORTATIONS DU MALI EN PROVENANCE DE L'UE (2002)............................................ 62 TABLEAU 10 : VALEUR DES EXPORTATIONS DU MALI VERS L’UE EN 2002 (1000 EUROS) .............................................. 62 TABLEAU 11 : STRUCTURE DES EXPORTATIONS DU MALI VERS L'UE (2002)....................................................................... 63 TABLEAU 12: LES ECHANGES PAR BLOCS DE PAYS.................................................................................................................... 68 TABLEAU 13 : MODIFICATION DU VOLUME DES IMPORTATIONS SOUS LE SCENARIO 1..................................................... 76 TABLEAU 14 : MODIFICATION DU VOLUME DES IMPORTATIONS PAR CATEGORIE DE PRODUIT SOUS LE SCENARIO 1............................................................................................................................................................................. 76 TABLEAU 15 MODIFICATION DU VOLUME DES IMPORTATIONS SOUS LE SCENARIO 2....................................................... 78 TABLEAU 16 : MODIFICATION DU VOLUME DES IMPORTATIONS UE PAR CATEGORIE DE PRODUIT SOUS LE SCENARIO 2............................................................................................................................................................................. 78 TABLEAU 17 : MODIFICATION DU VOLUME DES IMPORTATIONS SOUS LE SCENARIO 5..................................................... 80 TABLEAU 18 : MODIFICATION DU VOLUME DES IMPORTATIONS RESTE CEDEAO SOUS LE SCENARIO 5................... 80 TABLEAU 19 : L'UE DANS LES IMPORTATIONS ET RECETTES FISCALES DU MALI EN 2003 (MILLIONS DE FRANCS CFA).......................................................................................................................................................................................... 81 TABLEAU 20 : IMPORTATIONS UE EXONEREES DE TOUT DROIT EN 2003 ......................................................................... 82 TABLEAU 21 : IMPORTATIONS UE EXONEREES DE DROIT DE PORTE MAIS SOUMISES A DROIT INTERIEUR................. 83 TABLEAU 22 : EXONERATION FISCALE DES IMPORTATIONS DE L'UEMOA ....................................................................... 83 TABLEAU 23 : IMPORTATIONS UEMOA EXONEREES DE DROIT DE PORTE MAIS SOUMISES A DROIT INTERIEUR ...... 84 TABLEAU 24 : LES IMPORTATIONS EN PROVENANCE DE L'UE LES PLUS POURVOYEUSES DE RECETTES FISCALES..... 84 TABLEAU 25 : TAUX DE FISCALITE SUR LES PRINCIPAUX PRODUITS DE LA CATEGORIE 2................................................. 85 TABLEAU 26 : TAUX DE FISCALITE SUR LES PRINCIPAUX PRODUITS DE LA CATEGORIE 3 ................................................ 85 TABLEAU 27 : LES IMPORTATIONS EN PROVENANCE DE L'UEMOA LES PLUS POURVOYEURS DE RECETTES FISCALES.................................................................................................................................................................................. 85 TABLEAU 28 : VARIATIONS DE RECETTES PAR RAPPORT AU TARIF OFFICIEL (MILLIONS FCFA ET %) ............................ 87 TABLEAU 29 : TAUX D'APPLICATION DES TARIFS OFFICIELS .................................................................................................. 87 TABLEAU 30 : PERTES DE RECETTES CORRIGEES DES TAUX D'APPLICATION DES TARIFS OFFICIELS ............................. 88 TABLEAU 31 : PERTES DE RECETTES AVEC APPLICATION STRICTE DES TARIFS APE......................................................... 88 TABLEAU 32 : LE DETAIL DES IMPORTATIONS AGRO-ALIMENTAIRES................................................................................... 89 TABLEAU 33 : VARIATIONS DE RECETTES PAR RAPPORT AU TARIF OFFICIEL (MILLIONS FCFA ET %) ............................ 93 TABLEAU 34 : VARIATIONS DE RECETTES COMPTE TENU DES TAUX D'APPLICATION AVANT ET APRES APE.............. 93 TABLEAU 35 : STRUCTURE DU PIB ............................................................................................................................................. 95 TABLEAU 36 : STRUCTURE DES ENTREPRISES INDUSTRIELLES EN 2002 (EFFECTIF, MILLIONS FCFA, %)....................... 96 TABLEAU 37 : LE REGIME DES IMPOTS DIRECTS AU MALI ..................................................................................................... 97 TABLEAU 38 : LE REGIME DES IMPOTS INDIRECTS AU MALI .................................................................................................. 99 6 TABLEAU 39 : STRUCTURE DES RECETTES FISCALES...............................................................................................................100 TABLEAU 40 : PRODUCTIVITE ET RENTABILITE DES ENTREPRISES INDUSTRIELLES.........................................................103 TABLEAU 41 : EVOLUTION DE LA RENTABILITE DES ENTREPRISES INDUSTRIELLES.......................................................104 TABLEAU 42 : EVOLUTION DE LA RENTABILITE ET DE LA COMPETITIVITE DES ENTREPRISES INDUSTRIELLES........105 TABLEAU 43 : ETATS DE COMPETITIVITE ET DE RENTABILITE DES ENTREPRISES............................................................105 TABLEAU 44 : SITUATION REELLE DE COMPETITIVITE ET DE RENTABILITE DES ENTREPRISES ....................................106 TABLEAU 45 : EVOLUTION DE LA PROTECTION DES ENTREPRISES INDUSTRIELLES.......................................................109 TABLEAU 46 : INDICE DE COMPETITIVITE DES ENTREPRISES AVANT ET APRES APE......................................................110 TABLEAU 47 : LA STRUCTURE PRODUCTIVE AVANT ET APRES APE DES ENTREPRISES COMPETITIVES........................111 TABLEAU 48 : BAISSE POSSIBLE DES PRIX DES INTRANTS PAR APPLICATION DE L’APE...................................................114 TABLEAU 49 : BAISSE POTENTIELLE DES PRIX AVEC SUPPRESSION DES DROITS uploads/Industriel/ mali-etude-ape.pdf