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RAPPORT DE GESTION 1- Introduction L’année 2009 a constitué une année de restru

RAPPORT DE GESTION 1- Introduction L’année 2009 a constitué une année de restructuration et de réorganisation de toute la société. Les efforts déployés ont permis d’atteindre les objectifs suivants : • L’aménagement des nouveaux bureaux • L’obtention de l’agrément ONE pour ISOLUX WAT dans toutes les catégories et pour ISOLUX MAROC dans les travaux MT et BT • La finalisation du marché Méditel phase 4 et 5 à l’exception d’un shelter et la levée des anomalies. • L’assainissement des comptes et la mise en place d’une comptabilité générale • La mise en place d’une structure minimale de gestion La structure actuelle est composée de : - Le président - Le Directeur Général - Un ingénieur d’état – chargé d’affaire - Un géomètre - Un agent technique - Un responsable Administratif / Financier - Un agent service achat - Une assistante de direction - Deux chauffeurs coursiers • L’obtention des Marchés PERG : A ce jour la société est adjudicataire de quatre marchés : • Marché SD 0822MT4 : 41,28 MDH • Marché SD 0823MT4 : 19,74 MDH • Marché SD 7002MT2 : 7,76 MDH • Marché SD 7004MT2 : 9,92 MDH Le montant total enregistré est de : 78,7 MDH 1 2- Avancement des travaux : 2-1 Marché SD 0822MT4 • Nombres de villages : 95 • Délai contractuel : 24 mois Le démarrage des travaux était prévu le début du mois de janvier, mais pour des raisons de difficultés d’obtention par l’ONE des exonérations de T.V.A, nous n’avons obtenu l’ordre de service que le 31 mars 2003. Nous avons lancer le chantier le 1 avril 2003 par l’utilisation d’un seul sous-traitant ayant quatre équipes. • Les villages réalisés à ce jour sont 12 villages (voir document 1 : planning) ce qui représente une avance de 5 mois par rapport au planning contractuel. • Les travaux en cours dans 7 villages. • Les études terminées pour 36 villages 2-2 Marché SD 0823MT4 • Nombres de villages : 64 • Délai contractuel : 18 mois Initialement pour ce marché, nous devrions effectuer uniquement la fourniture mais pour une meilleure gestion, nous avons préféré changer notre stratégie en demandant à notre conjoint de faire une répartition des travaux par affectation des villages (y compris fourniture) à chaque société dans les limites de leurs parts contractuelles. Ceci nous donnera plus de fiabilité et indépendance dans le suivi. Par ailleurs, nous sommes en discussion avec deux autres sous-traitants pour la réalisation des travaux. 2-3 Marché SD 7002MT2 et SD 7004MT2 • Nombres de villages : 37 pour le SD 7002 • Nombres de villages : 24 pour le SD 7004 • Délai contractuel : 18 mois • Ordre de service : le 09/06/2003 2 Ces deux marchés sont au stade des études. Nous proposons de mettre en place des équipes ISOLUX MAROC afin d’assurer une certaine autonomie (voir document 2 : équipe type ). 3- Budget, facturation et contrôle analytique 3-1 Procédure du contrôle budgétaire Pour la budgétisation des marchés nous avons élaboré un logiciel spécial pour les opérations PERG village par village. Ce logiciel nous permet à partir de l’attachement prévisionnel d’un village de déterminer : • Son chiffre d’affaire • Son budget prévisionnel y compris les commandes de fournitures et prestations nécessaires à la réalisations de ce village. Les demandes d’achats prévisionnelles sont élaborées et valider par le chargé d’affaire puis transmises au service achat et approvisionnement qui établie les bons de commandes. Des copies de bons de livraison sont transmises au chargé d’affaire afin d’assurer le suivi des engagements au fur et à mesure de leurs réalisations. Par ailleurs, nous avons investi dans les logiciels suivant : • Un logiciel de gestion commercial (achat, gestion des stocks,…) • Un logiciel de comptabilité générale et analytique. Donc nous disposons de deux systèmes de contrôle des engagements : • Un au niveau du chargé d’affaire en utilisant le logiciel ISOLUX de budgétisation • Un au niveau du service administratif et financier en utilisant les logiciels de gestion commercial et comptabilité analytique. Notre système de contrôle budgétaire est aujourd’hui opérationnel. Un tableau de synthèse est transmis mensuellement à la Direction Energie avec une copie à la Direction Commerce Internationale. 3 3-2 Facturation Numéro de Marché Montant en MDH Prévu 2003 en MDH Acompte à la cde Facturation en MDH Travaux en cours en MDH Activité en MDH SD 0822MT4 41,28 21 8,25 2,44 1,27 3,71 SD 0823MT4 19,74 6 3,95 -------- -------- -------- SD 7002MT2 7,76 3 1,55 -------- -------- -------- SD 7004MT2 9,92 3 1,98 -------- -------- -------- TOTAL 78,7 33 15,74 2,44 1,27 3,71 3-3 Résultats analytiques L’analyse du tableau (Voir document 3) du contrôle budgétaire à fin mai montre que la réalisation budgétaire est globalement conforme au prévisionnel. Par ailleurs, les achats de fournitures et prestations ont été amélioré de 2 à 3%. Cependant nous avons préféré affecter cette amélioration à la réduction des frais de structures (F.G) tout en gardant la marge brut d’exploitation de 8%. ( réduction des F.G de 55.000,00 dhs / mois environ). Ceci nous permettra d’améliorer les conditions de soumission aux appels d’offres futurs. En plus, le point mort de la société se situe autour d’un chiffre d’affaires mensuel de 2MDH (24 MDH par an). Néanmoins, le fait que la facturation n’ait démarré qu’à partir du 1er avril 2003, nous sommes dans l’obligation de réaliser au minimum le chiffre de 24 MDH d’ici la fin d’année sinon plus, ce qui représente 30% des marchés enregistrés. Ceci nécessitera le renforcement des équipes d’exécution (sous-traitant ou équipes ISOLUX) et par ailleurs la mise en place des moyens financiers nécessaires. 4- Perspectives commerciales 4-1 O.N.E - PERG Le démarrage réussi des premiers marchés a incité l’ONE à nous inviter à réaliser des travaux supplémentaires dans le cadre des marchés actuels pour remplacer une entreprise marocaine défaillante. 4 Le montant de ces travaux sera de 10 MDH environ ce qui portera le montant global enregistré à 90 MDH environ. Par ailleurs l’ONE lancera entre juin et juillet des appels d’offres PERG IV de 80 MDH minimum chacun. A noter que le système de chiffrage du PERG est bien maîtriser et que depuis juin 2002, nous avons soumissionner à 8 appels d’offres . Les offres de la société se situent en moyenne entre 0,7 à 1,5% du deuxième ou du moins disant . - POSTE 60Kv Pour les dossiers poste HT, la dernière soumission a vu une collaboration très étroite et fructueuse avec l’équipe de la direction de l’énergie et la direction commerce internationale ce qui nous a permis d’uniformiser nous critères de chiffrage sur tous les aspects d’estimations et calcul de prix de revient (heures de chantiers, le poids de charpente, le suivi et contrôle…) et nous pensons que notre dernière offre est très compétitive. Ceci permettra d’être prêt pour les futures soumissions . L’ONE a prévu d’ici la fin, le lancement de 4 à 5 dossiers poste 60kV d’environ 40 MDH chacun . 4-2 MEDITEL Avec Méditel des actions commerciales et techniques ont été effectuées ce qui a permit d’assainir le dossier et régler les problèmes techniques ; il reste cependant le paiement d’une partie des factures qui est en cours. Par ailleurs, pour la dernière offre électrification des sites, le département technique de Méditel à classer ISOLUX au même niveau que la société INABENSA. Une action doit être faite pour décrocher ce marché. 4-3 ONEP Les contacts pris avec l’ ONEP ont permis de clarifier les conditions de soumissions : • Pour les appels d’offres internationaux ISOLUX WAT peut soumissionner directement . • Pour les appels d’offres locaux la société ISOLUX MAROC doit obtenir sa classification publiques. Ce dossier sera préparer et transmit dés que 5 L’ouverture commerciale de l’appel d’offres en cours est faite afin d’éviter D’évoquer le problème HIMEXA. 4-3 AUTRES CLIENTS Un rendez-vous est pris pour fin juin avec le Directeur Général de l’OCP pour présente la société. Ceci devient urgent du fait que l’OCP lancera prochainement les appels d’offres pour la réalisation d’une unité de production d’engrais. Estimation du projet 800 MDH dont 45% sera réalisé par les entreprises locales. Des contacts sont en cours également avec ONDA pour présentation de la société. CONCLUSION Aujourd’hui l’outil est prêt à attaquer le marché marocain en se diversifiant et avec l’appui et l’assistance de toutes les directions de la maison mère assoir une notoriété au Maroc en se fixant comme objectif principal, assurer le pas en réalisant correctement et à la satisfaction des clients les premiers marchés. Ceci permettra une diversification réussie et sereine dans les domaines d’activités du groupe. 6 uploads/Management/ rapport-de-gestion.pdf