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UNIVERSITE MOULOUD MAMMERI DE TIZI-OUZOU FACULTE DES SCIENCES ECONOMIQUES, COMM

UNIVERSITE MOULOUD MAMMERI DE TIZI-OUZOU FACULTE DES SCIENCES ECONOMIQUES, COMMERCIALES ET DES SCIENCES DE GESTION DEPARTEMENT DES SCIENCES ECONOMIQUES Mémoire de fin d’études En vue de l’obtention du Diplôme de Master En sciences économiques Option : Banques et marchés financiers Sujet : Réalisé par : Dirigé par : Mr TIGUERCHA Hakim Mr GUERCHOUH M Devant le jury composé de : Présidente : Mme BELKHAMSA Maître-assistante Classe A, UMMTO Rapporteur : Mr GUERCHOUH M Maître-assistant Classe A, UMMTO Examinatrice : Melle AMOKRANE Maître-assistante Classe A, UMMTO Date de soutenance : le 30/11/2016 Promotion : 2015-2016 Management bancaire et gestion des risques Cas NATIXIS Banque Algérie Remerciements Nous remercions Dieu, le tout puissant de nous avoir accordé santé et courage pour accomplir ce modeste travail. Nous tenons à remercier et à exprimer notre profonde gratitude à Monsieur GUERCHOUH Mouloud, notre promoteur d’avoir voulu diriger ce travail, qui nous a apporté ses précieux conseils et aidé à mener ce travail à terme. Nous adressons aussi nos vifs remerciements à Madame MOUALI Fatiha chargée de clientèle au niveau de l’agence NATAXIS TIZI-OUZOU et tout le personnel pour nous avoir donné la possibilité de mettre en pratique nos connaissances théoriques sur le domaine de la banque, et de nous avoir permis d’accéder aux informations qui ont été d’une grande utilité. Nous portons également notre profonde reconnaissance à tous les enseignants de la Faculté des Sciences Economiques de l’université MOULOUD MAAMERI de Tizi-Ouzou qui ont assuré notre formation durant notre cursus. Dédicaces Je dédie ce modeste travail à Mes très chers et précieux parents pour leurs encouragements ; Mes sœurs et mes frères pour leur soutien ; Tous mes amis. Je dédie également ce travail à tous ceux qui m'ont encouragé à braver les difficultés que j'ai rencontrées pendant l'élaboration de ce mémoire. Sans oublier toute la promotion BMF Sommaire Introduction générale……………………………………………………...…..1 PARIE I : Cadre général du management et des risques bancaire CHAPITRE I: Généralités sur le management bancaire………….….….4 Section 1 : Définitions et généralités………………………………………….……4 Section 2 : Management de l’agence……………………………………………….7 Section 3 : Management des hommes….………………………..……………………...13 CHAPITRE II : Généralités sur les risques bancaires…….………...….19 Section 1 : Notion de risque...………………………………………...……….…19 Section 2 : Nomenclature des différents risques bancaires……………………….20 Section 3 : Le processus de la gestion des risques…………..…………………….27 CHAPITRE III : La réglementation prudentielle bancaire ………....…32 Section 1 : Les justifications du contrôle prudentiel..……………………………..32 Section 2 : Le contenu de la réglementation prudentielle…………………...….…35 Section 3 : La réforme de la réglementation prudentielle du secteur bancaire…….39 PARTIE II : Le risk management Chapitre IV : La gestion du risque de crédit ……..………………......….47 Section 1 : Définition et condition d’application du modèle RAROC………….…47 Section 2 : La mise en place de RAROC..………………………………….……..53 Section 3 : Les points forts et points faibles de la méthode………….…………….57 Chapitre V : La gestion des risques de marché et risques opérationnels .……………………………………………………………………………...….64 Section 1 : Limites de risques………………………...…….…………………….64 Section 2 : L’approche ALM de la gestion des risques………………….…..…….70 Section 3 : Les risques opérationnels……………………………………………..75 Chapitre VI : Etude de cas d’un crédit d’exploitation ………………….86 Section 1 : Présentation de l’agence NATIXIS Algérie de TIZI-OUZOU et l’entreprise « ETHDA »………………………………………………………………………86 Section 2 : La relation banque client……………………………………………...94 Section 3 : Diagnostic économique et financier de l’entreprise…………….……...99 Conclusion générale…………..……………………..……………..……….111 INTRODUCTION GENERALE INTRODUCTION GENERALE Introduction générale 1 Introduction générale : L’environnement économique mondial a subi ces dernières années de profondes mutations. Celles-ci sont liées notamment au rôle central joué par les marchés financiers. Dans ce contexte, les banques et établissements financiers développent de plus en plus d’activités pour accroître leurs résultats. Au cours des deux dernières décennies, plusieurs bouleversements se sont superposés modifiant le paysage bancaire international. Le progrès technologique, l’internationalisation des flux financiers et un vent de déréglementation forte ont généré une explosion de l’innovation financière, engendrant de nouvelles opportunités pour les banques et autres entités financières, et en même temps une pression concurrentielle plus forte. Cette vague d’innovation et de concurrence accrue n’ont pas été sans effet sur le profil de rentabilité et de risque des établissements bancaires. Ceux-ci, cherchant à préserver leur part de marché, ont eu tendance à réduire leurs marges bénéficiaires en proposant des financements à bas prix. Aussi, le recours de plus en plus croissant aux marchés financiers a eu pour résultats l’apparition de nouveaux risques et l'amplification de ceux déjà existant. Les établissements bancaires se sont donc trouvés victimes d’un « effet de ciseau » particulièrement dangereux : au moment même où l’aggravation de la concurrence entraînait une réduction des marges bancaires, les risques encourus s’accroissaient fortement. De plus, la corrélation entre les différents types de risque, que ce soit au niveau d’une banque en particulier ou au niveau du système bancaire, s’est accrue et est devenue plus complexe. De plus, l’internationalisation et la déréglementation ont augmenté les possibilités de contagion comme l’a montré, à la fin des années quatre-vingt-dix, la propagation des crises financières depuis la Thaïlande vers le reste de l’Asie du Sud, l’Extrême -Orient, l’Europe de l’Est et l’Amérique du Sud et leur effet sur les systèmes bancaires du reste du monde. Cette évolution a rendu plus nécessaire la fonction d’évaluation, de gestion et de contrôle du risque mais elle a entrainé sa complication. Elle a fait de la qualité de la gouvernance d’entreprise dans le milieu bancaire un important sujet de débat, tout comme elle a révolutionné l’approche de la réglementation et de la supervision. Introduction générale 2 Donc le recours à une culture managériale optimale, est de plus en plus recherché par les banques vu la tournure que prend la sphère bancaire depuis déjà quelques années. L’importance grandissante des opérations de marché, soutenue par un phénomène de désintermédiation, déréglementation et décloisonnement a été à l’origine du développement de nouveaux métiers et de l'ascension de la concurrence. Cette mutation a eu pour résultat l’apparition de nouveaux risques et l’amplification des risques existants. Ce qui a progressivement conduit les banques à organiser méthodiquement la gestion de leurs risques dans le but d’assurer une plus grande maîtrise. Donc nous pouvons déduire que l’activité d’une banque est confrontée à une grande variété de risques. Gérer ces risques fait partie intrinsèquement de son métier. Quels sont ces risques en question et comment s’organise-t-elle pour les maitriser ? Afin de répondre à cette problématique, nous avons opté pour une démarche méthodologique qui se base, d’une part, sur la méthode descriptive afin de présenter les aspects théoriques relatifs à la pratique du management bancaire, les risques encourus et d’autre part, sur la méthode empirique étudiant la gestion des différents risques. Les hypothèses guidant notre étude sont posées comme suit : - Se référer uniquement aux principes et exigences de la règlementation bancaire permettra à la banque de se prémunir de ces risques. - Les banques ont des systèmes élaborés aux niveaux de leurs directions, spécialement pour la gestion des risques. - Les décisions concernant les risques ne sont pas prises par le manager d’agence uniquement, c’est le travail de toute une équipe. La démarche méthodologique adoptée a induit un plan de rédaction structuré en deux parties : l’une traitant des aspects théoriques du management bancaire et des risques et l’autre mettant en pratique la gestion d’un risque de crédit d’exploitation au sein de la banque NATIXIS Algérie. La partie 1 comportera les chapitres suivants : Le chapitre 1 intitulé « Généralités sur le Management bancaire» se donne pour objectif de définir les concepts de la pratique managériale au sein de la banque. Introduction générale 3 Le chapitre II « Généralités sur les différents risques » nous montrera les typologies des risques et leurs caractéristiques. Le chapitre III « La réglementation bancaire et prudentielle » est une description des différents points abordés par la tutelle. La partie 2 sera composée des chapitres suivants : Le chapitre IV et chapitre V traiteront la gestion des différents risques. Le chapitre VI qui représente le cas pratique sera l’aboutissement de notre travail, nous allons étudier un cas de crédit d’exploitation au sein de NATIXIS banque Algérie. PARTIE I : Cadre général du management et des risques bancaires PARTIEI: Cadre général du management et des risques bancaires Avant de passer à l’étude de la gestion effective des risques bancaires, nous allons voir dans cette première partie un aperçu sur l’activité bancaire : son organisation, les différentes missions et difficultés rencontrées dans le métier ainsi que les différents risques qu’encoure la banque au cours de son exercice. Nous allons aussi aborder les textes et lois réglementaires mis en vigueur pour limiter au maximum l’exposition des déposants, ces textes sont régis et mis à jour continuellement du fait de l’évolution des risques et leur multiplications. Les crises économiques et les bouleversements récents n’ont pas été sans effet sur les banques, des mesures de plus en plus protectionnistes et sévères sont prises ; comme nous pouvons le constater dans le récent accord de Bale III qui met l’accent sur le risque systémique d’après la crise de confiance dévastatrice qui s’est propagé sur l’ensemble de la toile bancaire mondiale. Donc d’après cela, nous pouvons dire que les risques uploads/Management/binder-1147.pdf