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M A N U E L SERVICES FINANCIERS NUMÉRIQUES ET GESTION DES RISQUES REMERCIEMENTS

M A N U E L SERVICES FINANCIERS NUMÉRIQUES ET GESTION DES RISQUES REMERCIEMENTS Le Partenariat de The MasterCard Foundation et d'IFC pour le Programme d'inclusion financière souhaiterait remercier les institutions participantes à notre étude : Tigo Tanzania, Kopo Kopo Kenya, FINCA RDC, Fidelity Bank Ghana et Zoona, pour leur généreux soutien, ainsi que Genesis Analytics pour leur travail d'appui aux évaluations des risques et leurs contributions au manuel. Les auteurs souhaiteraient également remercier Anna Koblanck pour son important travail de correction, ainsi que les clients d'IFC, les prestataires de SFN et les acteurs du secteur qui ont participé aux entretiens, notamment Software Group, GSMA et CGAP. Enfin, The MasterCard Foundation et IFC souhaiteraient remercier les auteurs, Lesley Denyes et Susie Lonie, et les relecteurs pour leurs contributions : David Crush, Ruth Dueck-Mbeba, Justice Durland, Cameron Evans, John Gutin, Richard Ketley, Andrew Lake, Joseck Mudiri et Patricia Mwangi. Numéro ISBN : 978-0-620-71506-5 SERVICES FINANCIERS NUMÉRIQUES ET GESTION DES RISQUES M A N U E L 2 GESTION DES RISQUES DES SERVICES FINANCIERS NUMÉRIQUES Avant-propos Ce manuel est conçu pour tout type d'institution financière proposant ou prévoyant de proposer des services financiers numériques, tels que l'argent électronique et les services bancaires par agent. Il peut s'agir d'institutions de microfinance, de banques, d'opérateurs de réseaux mobiles ou de prestataires de service de paiement tiers. Le cadre conceptuel relatif aux risques et à la gestion des risques se fonde sur les normes de gestion des risques d'entreprises et les meilleures pratiques internationales (ISO 31000), mais l'application des principes, illustrations et descriptions traite les risques selon tous les points de vue et pour tous les types de prestataires. Les exemples et les études de cas ne sont fournis qu'à titre d'illustration et parfois rendues anonyme pour dissimuler l'identité de l'institution afin d'autoriser une description plus complète des circonstances entourant l'évènement qui s'est produit. Les exemples sont très caractéristiques du type d'institution et de l'environnement de marché spécifique, et doivent être adaptés avant de pouvoir être appliqués dans des contextes différents. Le manuel ne présuppose aucune connaissance préalable de la gestion des risques ; il se base cependant sur une compréhension moyenne des services financiers numériques et des canaux de distribution alternatifs, notamment les produits, la fonction des agents, le rôle de la technologie et des organismes de règlementation. Par souci de cohérence, le manuel se référera aux services financiers numériques, une définition plus vaste qui s'applique à de nombreux canaux et produits. Vous trouverez un glossaire à la page 109 avec des descriptions plus complètes des termes utilisés dans le manuel. Le manuel se compose de quatre parties : • La Partie I fournit le cadre conceptuel relatif à la gestion des risques et les éléments clés du processus. Elle fournit également un contexte général pour la gestion des risques des SFN. • La Partie II décrit les principaux types de risques auxquels sont confrontés les prestataires de SFN, incluant des exemples réels tirés de divers marchés. • La Partie III présente le processus étape par étape de mise en œuvre d'un cadre de gestion des risques. Elle peut être utilisée pour guider la conception initiale et le déploiement d'une stratégie de SFN, ainsi que pour surveiller et gérer les risques pendant la mise en œuvre continue de la stratégie. • La Partie IV souligne les leçons tirées par les clients d'IFC en Afrique, et se penche sur la façon dont les services financiers numériques pourraient évoluer dans les prochaines années, ainsi que les risques et opportunités que les SFN présentent pour les prestataires de services financiers. De plus, le chapitre sur les outils fournit une base de données complète des risques, ainsi qu'un glossaire pouvant être utilisé comme guide de référence lors de l'élaboration d'une stratégie de gestion des risques pour votre institution. 01_ APERÇU des techniques de gestion des risques 02_ DÉFINITIONS des risques 03_ CADRE de gestion des risques appliqué 04_ ÉCLAIRAGES ET OUTILS GESTION DES RISQUES DES SERVICES FINANCIERS NUMÉRIQUES 3 SOMMAIRE aperçu définitions cadre perspectives et outils AVANT-PROPOS 2 ACRONYMES 6 SYNTHÈSE 8 INTRODUCTION 11 PARTIE I : APERÇU DES TECHNIQUES DE GESTION DES RISQUES 12 PARTIE II : DÉFINITIONS DES RISQUES 18 1. Risque stratégique................................................................................................... 20 2. Risque règlementaire................................................................................................24 3. Risque opérationnel................................................................................................. 28 4. Risque technologique................................................................................................33 5. Risque financier.......................................................................................................40 6. Risque politique....................................................................................................... 44 7. Risque de fraude. ...................................................................................................... 48 Fraude du client 49 Fraude de l'agent 49 Fraude de l'employé 50 Fraude liée à l'administration du système 50 Fraude au niveau du prestataire 50 Fraude du personnel de vente et du canal 50 8. Risque lié à la gestion des agents............................................................................... 54 9. Risque de réputation................................................................................................ 58 10. Risque lié au partenariat...........................................................................................61 Résumé.......................................................................................................................................66 4 GESTION DES RISQUES DES SERVICES FINANCIERS NUMÉRIQUES PARTIE III : CADRE DE GESTION DES RISQUES APPLIQUÉ 68 Section 1 : Définir le contexte.......................................................................................... 71 Étape 1 : Constituer l'équipe chargée des risques 71 Étape 2 : Définir les rôles et responsabilités 72 Étape 3 : Définir le calendrier et le budget pour le développement 73 Étape 4 : Élaborer un plan 74 Étape 5 : Établir les niveaux de tolérance au risque 74 Section 2 : Identifier le risque..........................................................................................75 Étape 1 : Rechercher les ressources du secteur 76 Étape 2 : Examen historique 76 Étape 3 : Évaluations actuelles 76 Étape 4 : Brainstorming 77 Étape 5 : Consigner tous les risques identifiés dans un registre des risques 77 Section 3 : Analyser et évaluer.........................................................................................78 Qualitatif 78 Étape 1 :Déterminer une probabilité et un impact 78 Étape 2 : Analyse des risques 78 Hiérarchisation des risques 78 Étape 3 : Classer les risques en fonction des risques qualitatifs et quantitatifs 78 Étape 4 : Déterminer quels sont les risques méritant des interventions de traitement 78 Section 4 : Stratégie relative aux risques..........................................................................81 Étape 1 : Élaborer une stratégie d’élimination du risque 81 Étape 2 : Élaborer une stratégie de transfert du risque 81 Étape 3 : Élaborer une stratégie de traitement du risque 81 Étape 4 : Élaborer une intervention stratégique de traitement du risque 82 Étape 5 : Développer des Indicateurs Clés de Risque 82 Étape 6 : Consigner les stratégies relatives aux risques dans un registre 82 Section 5 : Suivi et examen. ............................................................................................ 85 Étape 1 : Réévaluation du risque 85 Étape 2 : Surveiller les risques pendant une période 85 Résumé........................................................................................................................ 86 GESTION DES RISQUES DES SERVICES FINANCIERS NUMÉRIQUES 5 PARTIE IV : ECLAIRAGES ET OUTILS 88 Leçons tirées. ................................................................................................................ 88 Conclusions...................................................................................................................91 Outils........................................................................................................................... 93 Liste de contrôle de la gestion des risques 93 Modèle de registre des risques 94 Base de données des risques 95 Glossaire.....................................................................................................................109 Références................................................................................................................... 111 6 GESTION DES RISQUES DES SERVICES FINANCIERS NUMÉRIQUES ANS Accord de niveau de service API Interface de programmation (Application Program Interface) BAD Banque Africaine de Développement CDA Canal de distribution alternatif GAB Guichet automatique bancaire GRE Gestion des risques d'entreprise GSMA Association Groupe Spécial Mobile (Groupe Special Mobile Association) ICP Indicateur clé de performance ICR Indicateur clé de risque IFC Société Financière Internationale IMF Institution de microfinance KYC Obligation de s'informer sur le client (Know Your Customer) LCB/FT Lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme ONG Organisation non gouvernementale ORM Opérateur de réseaux mobiles ACRONYMES GESTION DES RISQUES DES SERVICES FINANCIERS NUMÉRIQUES 7 PAR Portefeuille à risque PDA Protocole d'accord (MOU) PDV Point de vente PIB Produit intérieur brut PIN Numéro d'identification personnel (Personal identification number) PSP Prestataire de services de paiement P2P Personne à personne RVI Réponse vocale interactive SDG Services Disponibles au Guichet (Over-The-Counter) SFN Services financiers numériques SIM Module d'identification de l'abonné (Subscriber Identification Module) SMS Service de messages courts (Short Message Service) TPS Transactions par seconde TI Technologies de l'information USD Dollars des Etats-Unis USSD Données de Service Supplémentaires Non Structurées (Unstructured Supplementary Service Data) 8 GESTION DES RISQUES DES SERVICES FINANCIERS NUMÉRIQUES La dernière décennie a connu une vague de services financiers innovants visant à desservir les populations non bancarisées sur les marchés émergents. Les individus à faible revenu, les micro-entrepreneurs et les populations rurales qui étaient auparavant exclus du marché en raison des coûts élevés de l'expansion physique, accèdent maintenant aux services financiers grâce aux téléphones portables et aux réseaux d'agents faisant office de représentants de prestataires de services financiers. Cela a entraîné une hausse exceptionnellement rapide de l'inclusion financière dans certains pays. Sur d'autres marchés, l'adoption a été plus lente et les résultats sont moins exceptionnels, mais tous les marchés se développent et devraient continuer à le faire à mesure que les services et les produits se développent. L'expansion des services financiers numériques devrait contribuer de manière significative à l'objectif d'accès financier universel d'ici 2020. Cependant, les nombreuses opportunités fournies par les technologies révolutionnaires et les opérations commerciales innovantes s'accompagnent également de nouveaux risques. Les risques liés à la mise en œuvre des services financiers numériques dépassent de beaucoup les risques opérationnels et techniques. Pour que le secteur de l'inclusion financière puisse profiter pleinement des avantages des services financiers numériques, il est important que les risques qui leur sont associés soient compris et uploads/Management/ifc-risk-managment-handbook-french-final-pdf.pdf