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Tableau de bord cg TABLEAUX DE BORD MARSA GESTION Guide du contrôleur de gestion Version January CSOMMAIRE PRÉSENTATION GÉNÉRALE Contexte et objectifs Principes directeurs du Tableau de Bord des Indicateurs de Performance Application de gestion des tablea

TABLEAUX DE BORD MARSA GESTION Guide du contrôleur de gestion Version January CSOMMAIRE PRÉSENTATION GÉNÉRALE Contexte et objectifs Principes directeurs du Tableau de Bord des Indicateurs de Performance Application de gestion des tableaux de bord Marsa Gestion ? a Alimentation des bases de données de Marsa Gestion ? APPLICATION CTLGEST b Guide d ? utilisation de Marsa Gestion ? PRÉSENTATION DÉTAILLEÉ DES INDICATEURS DES TABLEAUX DE BORD DE MARSA GESTION Processus de préparation des tableaux de bord Présentation des tableaux de bord par domaine a Tableau de bord commercial b Tableau de bord ?nancier c Tableau de bord RH d Tableau de bord exploitation e Tableau de bord technique et maritime Indicateurs des tableaux de bord par domaine a Indicateurs du domaine commercial b Indicateurs du domaine ?nancier c Indicateurs de domaine des ressources humaines d Indicateurs du domaine exploitation conteneur e Indicateurs du domaine exploitation vrac et divers f Indicateurs du domaine technique et maritime ANNEXES Explication des variations du chi ?re d ? a ?aires Nomenclature des prestations diverses par port Contrôles et tests à e ?ectuer pour la validation des tableaux de bord a Contrôles et tests avant la ?n du mois M b Extraction des données des tableaux de bord c Véri ?cation du paramétrage des indicateurs du TB commercial d Contrôle et véri ?cation des données e Saisie des données manuelles Formules de calcul de la productivité des navires mixtes et conteneurs DEPA a Temps de travail b Productivité mensuelle Paramétrage des charges de personnel du TBRH a Rubriques ?xes b Rubriques variables c Charges sociales Liste des arrêts de travail pour le calcul de la productivité Nomenclature des familles d ? équipements du TB technique Liste des équipements ?ctifs du TB technique avec les clés de répartition sur les indicateurs CPRÉSENTATION GÉNÉRALE Le Contrôle de Gestion est le processus par lequel les managers in uencent les autres membres de la structure en vue de réaliser les objectifs de celle-ci ? Pour cela il est nécessaire de mettre en place un système d ? auto contrôle permettant de s ? assurer que l ? activité opérationnelle réalise la stratégie à moindre coût c ? est-à-dire de mesurer la performance qui se dé ?nit par la combinaison de l ? e ?cacité atteindre les objectifs et de l ? e ?cience à moindre coût Ce système d ? auto contrôle suit le schéma ci-dessous Prévoir Agir Agir Mesurer Prévoir R Anthony The Management Control Function Harvard Business School Press Boston C Contexte et objectifs La libéralisation du secteur portuaire la construction d ? une infrastructure portuaire majeure au nord du Royaume introduisent Marsa Maroc dans un environnement concurrentiel et l ? obligent à ma? triser ses seuils de rentabilité par activité et ses coûts Pour cela il est nécessaire de mettre en place un système d ? auto contrôle permettant de s ? assurer que l ? activité opérationnelle réalise la stratégie à moindre coût c ? est-à-dire de mesurer la performance qui se dé ?nit