Remerciez-le!

Remerciez @Admin pour avoir partagé cet document gratuitement, de la manière la plus simple, en partageant sur les réseaux sociaux.

Application tableau de flux de tresorerie 1

Application d ? exemple À partir de la documentation ci-dessous présenter le tableau de ux de trésorerie simpli ?é Compte de résultat exercice N Charges d ? exploitation ? Coût d ? achat des marchand vendues achats de marchandises ? Variation des st de march ? Consommations de l ? exercice en provenance des tiers ? Achats stockés d ? approvis ? Variation des st d ? approv ? Autres charges externes ? Impôts taxes et versements assimilés ? Charges de personnel ? Dotations aux amort dépréciations et prov Total Charges ?nancières intérêts et charges assimilés Charges exceptionnelles val comptable des éléments d ? actif cédés Participation des salariés Impôts sur les béné ?ces Résultat de l ? exercice Total général Intérêts et produits assimilés ?? Produits d ? exploitation ? Ventes de marchandises ? Production vendue ? Montant net du CA ?? ? Production stockée ? Production immobilisée ? Autres produits ? Reprises et transfert de charges Total Produits ?nanciers Produits exceptionnels ? Produits des cessions d ? éléments d ? actif ? Quote-part de subv Total général ?? ?? Tableau de ?nancement re partie exercice N Emplois stables Dividendes distribués Acquisitions d ? éléments de l ? actif immobilisé ? immob incorporelles ? immob corporelles ? immob ?nancières Charges à répartir Remboursements des dettes ?n Variation du FRNG Total Ressources durables ?? CAF Cessions ou réductions d ? éléments de l ? actif Augmentation des capitaux propres Augmentation des dettes ?nancières Total CInformations complémentaires Postes nécessaires au calcul de la ?BFR Stocks Clients Fournisseurs Dettes ?scales ?? TVA ?? IS Dettes sur immobilisations Trésorerie Disponibilités Concours bancaires courants montants bruts en milliers d ? euros N N ?? N N ?? Remplir le tableau de l ? OEC selon la méthode par le résultat de l ? exercice ACTIVITÉ Résultat de l ? exercice ? Élimination des charges et produits sans incidence sur la trésorerie ou non liés à l ? exploitation Dotations aux amortissements dépréciations et provisions Valeur comptable des éléments d ? actif cédés ?? Reprises sur dépréciations et provisions ?? Produits des cessions d ? éléments d ? actif ?? Quote-part des subventions d ? investissement virée au résultat CAF ? Incidence de la variation des décalages de trésorerie sur opérations d ? exploitation ?? Variation du BFR lié à l ? activité Flux net de trésorerie lié à l ? activité A Exercice N N ?? INVESTISSEMENT ?? Acquisitions d ? immobilisations Incorporelles Corporelles Financières Cessions d ? immobilisations Incorporelles Corporelles Financières ?? Variation du BFR lié aux opérations d ? investissement Flux net de trésorerie lié aux opérations d ? investissement B FINANCEMENT Augmentations des capitaux propres Augmentation des dettes ?nancières ?? Dividendes versés ?? Remboursements d ? emprunts ?? Variation du BFR lié aux opérations de ?nancement Flux net de trésorerie lié aux opérations de ?nancement C VARIATION DE TRÉSORERIE A B C Trésorerie d ? ouverture Trésorerie de clôture CSUITE DE L ? APPLICATION L ? exemple donné est complété par