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Fiche d’appréciation du risque Analyse financière ACTIF 31.12.20 31.12.21 31.12

Fiche d’appréciation du risque Analyse financière ACTIF 31.12.20 31.12.21 31.12.20 31.12.21 I- ACTIF IMMOBILISE NET (A+E-F) 27 111 100 32 660 300 27 847 235 41 567 238 (A) Imm. en non valeurs 0 0 22 717 026 36 437 029 -Frais préliminaires 1 000 000 1 000 000 -Charges à répartir sur plusieurs exercices 0 7 404 220 12 484 166 -Associés débiteurs 0 0 (B) Imm. incorporelles 1 000 000 1 000 000 11 106 328 18 726 247 -Frais d'établissement 1 000 000 1 000 000 -Autres 3 206 478 4 226 616 0 0 (C) Imm. corporelles 25 711 100 31 260 300 5 130 209 5 130 209 -Terrains & construct. 19 200 000 24 750 000 5 130 209 5 130 209 -Mobiliers de bureau 3 311 100 3 610 300 materiels de transport 3 200 000 2 900 000 0 0 materiel de bureau et informatique 0 0 (D) Immob. Financières 400 000 400 000 (E) Sous total (B+C+D) 27 111 100 32 660 300 (F) Amortis. & Provisions 0 0 II- ACTIF CIRCULANT (G+H+I) 3 880 100 9 730 250 0 0 (G) Stocks 20 000 80 000 0 0 (H) Clients 3 860 100 9 650 250 0 0 (I) Divers 0 0 0 0 0 III- TRESORERIE ACTIF 1 406 349 771 338 4 550 317 1 594 650 -Banque, caisse et CCP 1 406 349 771 338 4 550 317 1 594 650 TOTAL ACTIF (I+II+III) 32 397 549 43 161 888 32 397 552 43 161 888 Ecole privée Albert Camus BILAN PASSIF IV- FINANCEMENT PERMANENT (N+O) (N) Capitaux propres -Capital social ou personnel reserve légal -Compte dexploitatnt -Report à nouveau -Résultat net en instance d'afectation -Résultat net (+) ou (-) reserve diverse (O) Dettes de financement -Crédits bancaires -Autres dettes compte courant -Provisions durables TOTAL PASSIF (IV+V+VI) V- DETTES DU PASSIF CIRCULANT (P+Q+R+S) débiteur, crétiteur divers chouxe VI- TRESORERIE PASSIF -Crédits bancaires (P) Fournisseurs autre dettes débiteur, crétiteur divers famille Nom client : Ecole privée Albert Camus Compte : 19816 Objet du prêt : financement de prêt amortissable pour le paiement de 12 mois de loyer Montant Montant I- CHIFFRE D'AFFAIRE S H .T (A + C) 44 523 975 57 469 425 (A) Ventes de m archandises en l'état 44 523 975 57 469 425 (B) Achats revendus de m archandises 263 000 216 975 II- MARGE BRUTE / VE NTE S E N L'E TAT (A – B) 44 260 975 57 252 450 (C) Ventes de biens et services produits 0 0 (D) Variation stocks de produits 0 0 (E ) Im mob. produites par l'entrep. pour elle-m êm e III- PRODUCTION DE L'E XE RCICE (C + D + E ) 0 0 (F) Achats consomm és de m atières et fournitures 0 0 (G) Autres charges externes 0 0 IV- CONSOMMATION DE L'E XE RCICE (F + G) 0 0 V- VALE UR AJOUTE E (II+III - I V) 44 260 975 57 252 450 Montant Montant (H) Subventions d'exploitation (I) Im pôts et taxes 132 000 96 000 (J) Charges de personnel 26 195 500 41 151 600 VI- E XCE DE NT BRUT D'E XPLOITATION (V+H-I-J) 17 933 475 16 004 850 (K) Autres produits d'exploit. 0 (L) Autres charges d'exploit. 11 998 738 9 929 942 (M ) Reprises d'exploitation (transferts de charges) (N) Dotations d'exploitation 1 467 900 1 165 800 VII- RE SULTAT D'E XPLOITATION (VI+K–L+M –N) 4 466 837 4 909 108 (O) P roduits financiers 0 (P ) Charges financières 1 260 359 682 492 VIII- RE SULTAT FINANCIE R (O-P ) -1 260 359 -682 492 (Q) P roduits non courants 0 0 (R) Charges non courantes 0 0 IX- RE SULTAT NON COURANT(Q–R) 0 0 X- RE SULTAT AVANT IMPÔT(VII+VII I+IX) 3 206 478 4 226 616 (S) Im pôt sur les résultats 0 0 XI- RE SULTAT NE T DE L'E XE RCICE (X-S) 3 206 478 4 226 616 XII- CASH-FLOW (N+XI) 4 674 378 5 392 416 31.12.2020 Ecole privée Albert Camus (En KMF) ANALYSE DE LA RENTABILITE 31.12.2020 31.12.2021 SOLDE INTERMEDIAIRE DE GESTION ANALYSE DE L'ACTIVITE 31.12.2021 Appréciation sur les garanties Nature de la garantie Points positifs Billet à ordre signé par le gérant Valeur de 15 millions Hypothèque 1er rang Valeur de 23.5 millions et facilement réalisable Conclusion :  Client de bonne moralité. Il entretient des bonnes relations avec la banque, ainsi qu’avec ses partenaires, il honore correctement ses engagements ;  La politique commerciale est excellente et évolue très positivement dans le temps ; soit une augmentation de +29.35% entre 2020 et 2021 ;  Rentabilité financière bonne, rentabilité économique bonne selon le secteur d’activité, la capacité de remboursement est bonne car inferieur à 4 ;  Le taux d’endettement est largement inférieur à 60% ;  L’historique de son compte est la qualité de ses domiciliations sont bonnes et en évolution ;  Bonne qualité des garanties ; Appréciation du Risque : RISQUE FAIBLE ; Avis favorable pour un prêt amortissable de 15 millions pour 15mois. PERIODES 31.12.2020 31.12.2021 moyenne Rentabilité financière : Résultat net / Capitaux propres 14,11% 11,60% 12,86% Rentabilité globale : Resultat net / Chiffre d'affaires 7,20% 7,35% 7,28% Endettement à court terme : Actif cir./ passif circulant #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! Capacité de remboursement : DMLT / CASH-FLOW 1,10 0,95 1,02 Stocks de marchandises + en cours / Chiffre d'affaires 0 1 0 Clients en cours / Chiffre d'affaires 31 78 55 Fournisseurs en cours / Achats 0 0 0 Fonds de roulement 736 135 8 906 938 3 214 358 Besoins en Fonds de roulement d'exploitation 3 880 100 9 730 250 4 536 783 Trésorerie nette -3 143 968 -823 312 -1 322 427 Taux de couverture BFR par le FDR 18,97% 91,54% 55% taux d'endettement 36,42% 38,00% 37% Désignation Historique /géstion du compte client & domiciliation Déroulement des précédents prêts Relation avec la Banque Relation avec d'autres Banques CDRIP Qualité de (s) Garantie(s) néant bonne Structure financière : criteres qualitatfives Appréciation bonne remboursement correct sans incident bonne Ecole privée Albert Camus Rentabilité : Liquidité : Rotation & délais en jours : non critères quantitatives uploads/Finance/ albert-camus.pdf