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Informations sur groupe ALSA transport Marrakech Dénomination : Groupe ALSA Tra

Informations sur groupe ALSA transport Marrakech Dénomination : Groupe ALSA Transport Statut juridique : en activité Tribunal : Marrakech N° de RC : 11233 N° d’ICE : 000086624000016 Activité : Transport Forme juridique : Société anonyme Date d’immatriculation : 01 / 06 / 1999 Capital : 5040000 La constitution : 30/ 03 / 2009 Le siège : L.1748 Luxembourg, 4, rue louhemmar Les activités :  Transport urbains et suburbains de voyageurs. Services réguliers de transport routier de passagers. Services d’autobus, d’autocars et minibus (lignes urbaines et locales). Services réguliers d’autocars (lignes longues distances). Services internationaux de voyages par autocars. Les chiffres clés : Chiffre d’affaire : 117935659.88 Résultat net : -5799117.07 Valeur ajouté : 42154181.16 Total de l’actif immobilisé : 61507474.95 Total de l’actif circulant : 100128166.59 Total de trésorerie actif : 20741052.18 Total du financement permanent : 112581698.68 Total du passif circulant : 69794995.04 Total de trésorerie passif : 0 Total bilan : 182376693.72 Le bilan financier, en millier de drh : Retraitemen t Actif +1an Actif- 1an Cap propre DLMT DCT Totaux bilan Net 61507 120869 89381 23200 69795 Immobilisations en non valeur -52 -52 Ecart de conversion passif sur élément circulant +7 +7 Total bilan financier 61455 120869 89336 23200 69788 TOTAL ACTIF= 182324 PASSIF=182324 Le bilan financier résumé en pourcentage : Actif Montant % Passif Montant % Actif+1an 61455 34% Cap propre 89336 49% Actif-1an 120869 66% DLMT 23200 13% DCT 69788 38% TOTAL 182324 100% TOTAL 182324 100% Les calculs du FDR , BFDR, TN et l’interprétation . FDR = Capitaux permanents – Actif+1an =( Capitaux propre + DLMT ) –(Actif+1an) = (89336+23200) –(61455) =51081 L’entreprise dans une situation d’équilibre financier, l’entreprise à couvrir leurs immobilisations par leurs immobilisations par leur patrimoine c'est-à-dire les ressources stable capable à financer la totalité des emplois stable. BFDR = (Actif-1an HT) – (Passif-1an HT ) =(Actif-1an – TA ) – (Passif-1an – TP ) =( 120869-20741 ) – (69788 – 0 ) = 30340 L’entreprise a un besoin de financement à court terme c’est à dire les ressources à court terme n’arrivent pas à financer les emplois à court terme.  TN = FDR – BFDR = 51081 – 30340 = 20741 L’entreprise dans une situation favorable mais elle peut traduire un sous-emploi des capitaux de l’entreprise  Les ratios de la société ALSA . 1-les ratios de structure financière : Nom des Ratios Rapport 2018 Commentaire Financement structurel Capitaux permanents /Immobilisation (89336+23200)/61455 = 1.83 = 183% L’E/se dispose d’un équilibre financier car les ressources stable financent totalement les emplois stables et dégage une marge de sécurité pour la couverture de besoin de son cycle d’exploitation. Soit un taux de 1.83 cela explique la réalisation d’un fond de roulement positif. Financement propre Capitaux propres /Capitaux permanents 89336/(89336+23200) = 0.79 = 79% L’entreprise dispose d’une capacité d’endettement à terme fait que les capitaux propres représentent 79% de financement permanents. Autonomie financiére Capitaux propres /Total passif 89336/182324 = 0.48 = 48% 49% permet d’apprécier l’autonomie financière c'est-à-dire l’importance des capitaux propres dans l’entreprise ca dépend de l’activité de l’entreprise Financement de l’activité FDR/BFR 51081/30340 = 1.68 =168% Le FDR couvre la totalité du BFR et permet de dégager des liquidités. Liquidité générale Actif-1an /Dettes-1an 120869/69788 = 1.73 =173% Le niveau de la liquidité existant est suffisant pour couvrir les dettes à court terme soit bun taux de couverture173% . 2- Les ratios de rentabilité : Nom des ratios Rapport 2018 Commentaire Rentabilité financière Résultat net de l’exercice / capitaux propres -5799 / 89336 = -0.06 = 6 % La rentabilité financière de la société était insuffisant soit - 6 %moins que la norme 18 %. Rentabilité d’exploitation Résultat d’exploitation /CA ht 15106 / 117935 = 0 .13 = 13 % La rentabilité d’exploitation atteint 13% dépasse celle du secteur qu’est de 12%. 3- Les ratios de gestion : Nom des ratios Rapport 2018 Commentaire Délai de paiement des clients (clients + effet escomptés)×360/ CA TTC Délai de paiement de fournisseurs (Dette frs)×360 / achats + charges externes TTC Délai découlement de produits finis (Produits finis)×360 / Production vendu Interprétation et commentaire des ratios : La société dispose d’un équilibre financier car les emplois stables sont financer totalement par les ressources stables, la marge de sécurité FDR ajoute aux ressources de financement et permet de dégager des liquidités et aussi dégager une trésorerie nette lui permet d’écarter les possibilités de recouvrir aux crédits bancaires à court terme et permet à l’entreprise de faire face au besoin de financement de son cycle d’exploitation. Une situation d’équilibre financier au niveau du bilan suite à la capacité de financer l’actif immobilisé par des capitaux permanents soit un taux de couverture de 183%. En plus la société dispose d’une capacité d’endettement à terme ce qui représente un avantage pour la société en cas de besoin d’endettement. Ainsi, La liquidité existant est suffisante pour couvrir les dettes à court terme. uploads/Finance/ alsa 1 .pdf