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Prof ABDELKADER SALMI Master Actuariat-Finance Master Actuariat-Prévoyance Soci

Prof ABDELKADER SALMI Master Actuariat-Finance Master Actuariat-Prévoyance Sociale 2012 Actuaire L’étymologie du mot "actuaire" est latine (comptable, rédacteur des livres de comptes –acta), ce terme n'apparaît qu'au XVIII° siècle, repris de l'anglais "actuary". Le dictionnaire Larousse le définit ainsi : Actuaire : "spécialiste qui fait des calculs statistiques pour les Actuaire : "spécialiste qui fait des calculs statistiques pour les assurances". Les mots "actuariat" ("fonction d'actuaire. Corps des actuaires") et "actuariel" ("calcul effectué par des actuaires") se définissent par rapport à celui d'actuaire. De façon un peu plus large et moderne, les actuaires canadiens proposent : "Spécialiste de l'analyse et du traitement des impacts financiers du risque". 2 Définition de L’AIA : « Les actuaires sont des penseurs stratégiques pluridimensionnels, formés à la théorie et à l’application des mathématiques, des statistiques, de l’économique, des probabilités et des finances. On les appelle des Actuaire des probabilités et des finances. On les appelle des architectes financiers et des mathématiciens sociaux parce qu’ils utilisent leur combinaison particulière d’aptitudes analytiques et administratives pour relever une diversité croissante de défis d’ordre financier et social partout dans le monde. » 3 Sur le site www.beanactuary.org on trouve une définition de l’actuaire qui peut se traduire ainsi : « Les actuaires sont des experts pour évaluer la probabilité d’événements futurs, concevoir de façon créative des mesures pour Actuaire futurs, concevoir de façon créative des mesures pour réduire la probabilité d’événements indésirables, et amenuiser l’impact des événements indésirables qui surviennent…. Les actuaires sont des professionnels de premier plan pour trouver des façons de gérer le risque. » ass vie 1 4 L’actuariat comprend plusieurs métiers : Conception/adaptation de produits. définition de produits : analyser les risques-définir les garanties-élaborer les lois de mortalité ou de rachat- concevoir les tarifs- définir les méthodes de calcul et les Actuariat concevoir les tarifs- définir les méthodes de calcul et les procédures. Adaptation de produits : concevoir les outils d’analyse- réaliser les études techniques -évaluer l’évolution des risques-proposer des adaptations en termes de tarification et/ou de garanties-évaluer l’évolution des résultats. Marketing : cibler les produits-segmenter la clientèle. ass vie 1 5 Gestion des contrats. Contrats : assurer le suivi et l’analyse technique-définir et assurer le suivi du portefeuille- exploiter les résultats techniques-définir les cahiers des charges techniques et informatiques-surveiller le portefeuille, déterminer les Actuariat informatiques-surveiller le portefeuille, déterminer les mesures de redressement. Portefeuille : actualiser les barèmes de provisionnement- définir les besoins de réassurance-calculer le montant des réserves obligatoires-vérifier les équilibres techniques- élaborer des modèles de rentabilité -mettre en place des outils de suivi des résultats-contrôler les prévisions de résultats. 6 Gestion de bilan. Comptes : mettre aux normes les comptes-réaliser et suivre les comptes mensuels -provisionner les engagements. Contrôle de gestion : élaboré des modèles de rentabilité - faire des études de rentabilité -analyser la rentabilité. Actuariat - faire des études de rentabilité -analyser la rentabilité. Actif/passif : suivre l’évolution des provisions mathématiques -évaluer les fonds propres -analyser/suivre des placements -évaluer les portefeuilles -concevoir des modèles de prévision -réaliser des scenarios de résultats -proposer des stratégies de gestion, analyser les risques. 7 Finances. Etudes : analyser les tendances des différents marchés- évaluer les portefeuilles -concevoir des systèmes de pilotage -élaborer les outils de suivi. Actuariat pilotage -élaborer les outils de suivi. 8 La majorité des actuaires travaillent dans les assurances En France : Actuariat 9 La majorité des actuaires travaillent dans les assurances Au Canada : Actuariat 10 Définitions de l’assurance L’assurance est généralement définie comme l’opération par laquelle une personne, l’assureur, s’engage à exécuter une prestation l’assureur, s’engage à exécuter une prestation au profit d’une autre personne, l’assuré, en cas de réalisation d’un événement aléatoire, le risque (ou sinistre), en contrepartie du paiement d’une somme, la prime ou cotisation. 11 La technique assurantielle réside dans la mutualisation des risques, c'est-à-dire une division du coût des conséquences de sa survenue entre plusieurs. Définitions de l’assurance survenue entre plusieurs. A ce stade, les définitions évoquées ci-dessus sont suffisamment larges pour inclure dans le champ de l’assurance les régimes de sécurité sociale obligatoires qui ne seront pourtant pas traités dans le présent cours (cours de prévoyance sociale). ass vie 1 12 Bases de l’assurance Besoin de sécurité La sécurité est un des besoins fondamentaux de l’être humain. La vie comporte toutefois des risques et des dangers qui peuvent menacer la santé, la vie et les biens dangers qui peuvent menacer la santé, la vie et les biens que l’on possède. C’est la raison pour laquelle les êtres humains ont, depuis toujours, eu recours à l’assurance pour se protéger contre ce qui pouvait leur arriver. De nos jours, vivre sans assurances dans un pays industrialisé n’est pas concevable. 13 En Suisse, par exemple, hommes et femmes, sont très soucieux de leur sécurité. Chaque habitant suisse consacre plus de 7 109 Bases de l’assurance Chaque habitant suisse consacre plus de 7 109 francs (environ 50 000 dhs) aux assurances privées (assurances sociales non comprises), ce qui représente le montant le plus élevé au niveau mondial. 14 Solidarité L’assurance repose sur le principe de la solidarité. Un grand nombre de personnes ou d’entreprises, exposées aux mêmes risques, versent leurs primes à une caisse Bases de l’assurance aux mêmes risques, versent leurs primes à une caisse commune qui doit, en cas de sinistre, fournir la prestation contractuellement convenue à l’assuré qui en est victime. 15 Loi des grands nombres De nos jours, les statistiques fondées sur les mathématiques sont les éléments les plus importants de l’assurance. La théorie des probabilités et le traitement statistique d’un grand nombre de cas particuliers d’assurance permettent d’établir certaines Bases de l’assurance particuliers d’assurance permettent d’établir certaines certitudes de régularité, soit la fréquence avec laquelle ils vont se produire. La loi des grands nombre (LGN) peut être expliquée en prenant le jeu de dés pour exemple : le résultat d’un seul coup de dés dépend du hasard. Mais, si les dés sont jetés un grand nombre de fois, une certaine régularité se manifeste. 16 Loi des grands nombres La LGN, ne dit pas qui sera victime d’un événement bien déterminé, mais seulement combien de membres d’une communauté le seront. Bases de l’assurance membres d’une communauté le seront. Le hasard en tant que facteur provoquant des dommages assurés devient ainsi une valeur moyenne pouvant être chiffrée statistiquement. 17 Contrat d’assurance Un contrat d’assurance offre une couverture d’assurance. Cette dernière couvre les conséquences financières d’un événement dommageable. La caractéristique de Bases de l’assurance événement dommageable. La caractéristique de l’événement dommageable est que l’on ne sait en général pas s’il surviendra et quand il se produira. Dans le contrat d’assurance, des choses et des personnes peuvent être assurées contre des événements dommageables (assurance de choses ou de personnes). ass vie 1 18 Surveillance des assurances La surveillance des assurances a pour objectif principal la protection des assurés. Les entreprises privées d’assurances sont placées sous le contrôle de l’autorité publique qui délivre l’autorisation Bases de l’assurance contrôle de l’autorité publique qui délivre l’autorisation d’opérer et exerce par ailleurs des contrôles permanents portant sur leurs activités d’assureurs. Ainsi, la protection d’assurance et la solvabilité des compagnies d’assurances seraient garanties à l’avenir. 19 Primes / prestations Toutes les personnes qui font partie d’une communauté de risques s’acquittent de leur contribution afin de pouvoir venir en aide à ceux qui sont victimes d’un dommage. Bases de l’assurance venir en aide à ceux qui sont victimes d’un dommage. Cette contribution est la prime qui comprend les éléments suivants : Le risque : cette partie de la prime est calculée sur des bases mathématiques, des statistiques d’assurance, ainsi que des valeurs empiriques. Cette partie de la prime doit suffire à régler tous les sinistres. Elle se fonde sur la moyenne d’une période de longue durée. 20 Primes / prestations Les frais : le conseil à la clientèle, la conclusion de l’assurance et le traitement des sinistres occasionnent des frais qui sont répartis entre la communauté des assurés. Bases de l’assurance L’épargne : pour les assurances-vie de capitalisation, vient s’ajouter l’objectif de l’épargne. Une part de la prime vient financer la prestation en espèces convenue pour la fin du contrat. L’autre part donne lieu à des intérêts crédités par la compagnie d’assurances jouant ici un rôle particulièrement important dans le développement de l’investissement. 21 Lorsque le cas couvert par l’assurance survient, la compagnie d’assurance doit verser la prestation convenue, à savoir : Prestations en espèces : versements en capital, rentes, indemnités journalières, dédommagements de toute Bases de l’assurance indemnités journalières, dédommagements de toute nature. Prestations de services : mesures de défense contre les prétentions injustifiées de tiers à l’encontre des assurés (en assurance responsabilité civile notamment), protection juridique, conseil, aide en cas de sinistre, assistance,… ass vie 1 22 Classification de l’assurance On distingue deux branches principales au sein du uploads/Finance/ assvie1-pdf.pdf