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CAPITAUX PROPRES & PASSIFS Notes (a) Exercice N Exercice N -1 CAPITAUX PROPRES

CAPITAUX PROPRES & PASSIFS Notes (a) Exercice N Exercice N -1 CAPITAUX PROPRES Capital social (10 sauf 105) 100000000 100000000 Primes d'émission (105) Réserves (11 ; 12) 67450317 40818799 Résultat Net de l'exercice (13) 118619317 66631518 Total des capitaux propres 286069991 207450317 PASSIFS NON COURANTS Emprunt & dettes financières (16) 2200000 2200000 Autres dettes non courantes (17 ; 181 à 184) Provisions (19) 54864697 47553935 Passif d'impôts différés (si comptes consolidés) Total Passif non courant 57064697 49753935 PASSIFS COURANTS Découverts bancaires (52 ; 53à SC) Dettes fournisseurs (40 à SC) 55894206 89714035 Emprunts et dettes financières (56 et reclassement) Dettes d'impôt exigibles (44 à SC) 27897156 12591626 Autres dettes courantes (41 à 48 à SC) 19162043 29068676 Produits différés (14 Subvention investissement) Provisions (499 ; 599) Passifs détenus en vue de la vente(actions propres à vendre) Total passif courant 102953043 131374337 TOTAL CAPITAUX PROPRES & PASSIF 446088093 388578589 BILAN (ou état de situation financière) (a) Chaque poste est assorti d’un renvoi à une note de l’Annexe identifiée par un numéro BILAN (ou état de situation financière) ACTIFS Notes (a) Exercice N en Net Exercice N-1 en Net ACTIFS NON COURANTS Immobilisations incorporelles (21 et 251) 2650000 2650000 Immobilisations corporelles (22sauf 2281 ; 23 sauf 2315 ; 24 sauf 246 et 2496 ; 252) 203544627 210988175 Immeubles de placement (2281 et 2315) Actifs financiers de couverture, non courants (26 ; 27) 4548658 4770144 Actifs biologiques (246 ; 2496) Actifs d'impôts différés (si comptes consolidés) Actifs de régime de retraite (à préciser) Total Actifs non courants (I) ACTIFS COURANTS Stocks (31 à 38 sauf 313) 15868433 16814386 Actifs biologiques (3131 ; 3132) Créances clients (41à soldes débiteurs) 140683833 114098863 Autres actifs (185 ; 40 ; 42 ; 43 ; 45 ; 46 ; 47 ; 48 à soldes débiteurs) 4208385 5661617 Créances d'impôts courants (44 à SD) Actifs financiers de couverture, courants (50 ; 54) Trésorerie et équivalent de Trésorerie (51 ; 52 ; 53 ; 55 ; 57 ; 581 ; 582 à soldes débiteurs) 74584157 33595404 Actifs détenus en vue de la vente (à préciser) Total actifs courants (II) TOTAL ACTIFS (I) + (II) 446088093 388578589 COMPTE DE RESULTAT Modèle : CHARGES PAR NATURE Eléments Note (a) N N-1 Activités poursuivies Chiffre d'affaires (701 à 707) 187182689 0 Achats Consommés : Marchandises et Matières 1ères (601 ; 602 ; 6031 ; 6032) 957416072 Services extérieurs (61, 62, 63) 389860935 Impôts et taxes (64) 110000 Charges de personnel (66) 208852251 Dotations aux amortissements d’exploitation (681) 24304993 Dotations aux provisions et aux dépréciations d’exploitation (691) 7310762 Autres produits opérationnels courants (71, 72, 73, 75, 781, 791, 798, 799) 17304417 Autres charges opérationnelles Courantes (604, 605, 608, 6033, 65) 159303540 RESULTAL OPERATIONNEL COURANT OPTIONNEL Autres produits opérationnels (82, 84, 86, 88,) 350000 Autres charges opérationnelles (81, 83, 85, 87) 291667 RESULTAL OPERATIONNEL (1) Produits financiers (77, 787, 797) Charges financières (67, 697) RESULTAT FINANCIER (2) RESULTAT AVANT IMPOT (1) + (2) Charges d'impôt sur le résultat (89) 23411413 RESULTAT APRES IMPÔT DES ACTIVITES POURSUIVIES Activités abandonnées Résultat des activités abandonnées net d'impôt (à préciser) Résultat net de l'exercice 118619674 Résultat par action  Résultat de base par action = Résultat Net / NMP  Résultat dilué par action = Résultat Net corrigé coupons nets / NMP corrigé Correction concerne des obligations et produits financiers dérivés convertibles en actions Modèle : CHARGES PAR FONCTION Eléments Note (a) N N-1 Activités poursuivies Chiffre d'affaires Coût des ventes MARGE BRUTE Autres produits Frais de commercialisation et de distribution Charges administratives Frais de recherche et de développement (6261) Autres produits opérationnels courants Autres charges opérationnelles courantes RESULTAT OPERATIONNEL COURANT OPTIONNEL Autres produits opérationnels Autres charges opérationnelles RESULTAT OPERATIONNEL Produits financiers Charges financières RESULTAT FINANCIER Quote part dans le résultat des entités mises en équivalence RESULTAT AVANT IMPÔT Charges d'impôt sur le résultat RESULTAT APRES IMPÔT DES ACTIVITES POURSUIVIES Activités abandonnées Résultat des activités abandonnées net d'impôt RESULTAT NET D'EXERCICE Résultat par action  Résultat de base par action  Résultat dilué par action ETAT DES AUTRES ELEMENTS DU RESULTAT GLOBAL Désignation entité…………………………………… Exercice clos le 31 – 12 .................. Résultat net de l’exercice Autres éléments du résultat global Eléments qui ne seront pas reclassés ultérieurement en résultat :  écarts de réévaluation des immobilisations corporelles  écarts actuariels sur engagements sociaux à prestation définies  quote – part dans la réévaluation des entités associées  impôt sur les éléments non recyclables Eléments susceptibles d’être reclassés ultérieurement en résultat :  différences de change sur conversion d’activités à l’étranger  changement de juste valeur des actifs financiers disponibles à la vente  changement de juste valeur des instructions de couverture des flux de trésorerie  impôt sur les éléments recyclables (1) Autres éléments du résultat global, net d’impôt Résultat global de l’exercice (1) Les montants peuvent également être présentés, au choix de l’entité, pour leur montant net d’impôt Désignation entité………………………… Exercice clos 31/12/…. TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE NETTE Notes (a) Exercice N Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles Résultat net de l'exercice 11861967 4 Elimination des charges et produits sans incidence sur la trésorerie ou non liés à l'activité  Amortissement et provisions (1) (19, 28, 29 en variation) ou mouvement (68, 69,791) +3161575 5  -/+ Gains et pertes latents liés aux variations de juste valeur  Variation des impôts différés  Plus - values de cession, nettes d'impôt (82- 81 ou 754 - 654) -58333  -/+ Autres produits et charges calculés (799,85, 86) Marge brute d'autofinancement 15017709 6 - Variation des stocks (Net N – Net N-1) +945953 - Variation des créances et emplois assimilés (Net N – Net N-1) -25131738 + Variation des dettes fournisseurs et ressources assimilées (Net N – Net N-1) -28420932 Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles (A) 97570379 Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement - Décaissement lié aux acquisitions d'immobilisations incorporelles - Décaissement lié aux acquisitions d'immobilisations corporelles -17153112 - Décaissement lié aux acquisitions financières -958379 + Cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles nettes d'impôt -110000 + Cessions d'immobilisations financières nettes d'impôt +179865 Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement (B) -18221491 Flux de trésorerie provenant des activités de financement Augmentation de capital par apport nouveaux -/+ Rachats et reventes d'actions propres - Dividendes versés -40643970 +Emprunts +Subventions d'investissements reçues + Autres dettes financières - Remboursement des emprunts et autres dettes financières Flux de trésorerie provenant des activités de financement (C) -40643970 -/+ Incidence des variations de cours des devises (D) VARIATION NETES DE LA TRESORERIE (E= A+B+C+D) Trésorerie et équivalentes de trésorerie au 1er janvier (F) 33595404 Trésorerie et équivalentes de trésorerie au 31 décembre (G) 74594157 VARIATION DES SOLDES DES COMPTES DE TRESORERIE ET EQUIVALENTS (H=G - F) 40998753 CONTRÔLE (H=E) (1) A l’exclusion des provisions sur actif circulant Calcul des décaissements sur immobilisations corporelles à partir des données de la balance Mouvement au débit des comptes (221à 229 ; 231à 239 ; 241à 249) + Avance versée sur commande non réceptionnée : mouvement au débit du compte 252 -Mouvement au crédit du compte (252) Commande d’immobilisation réceptionnée -Mouvement au crédit du compte (106) Ecart de réévaluation -Mouvement au crédit du compte (154) Provision spéciale de réévaluation -Mouvement au crédit du compte (1984) Provision pour démantèlement -Escompte de règlement se rapportant aux immobilisations corporelles (s’il existe) -Mouvement au crédit des comptes d’immobilisation en cours (229, 239, 249) Acquisition de l’exercice en immobilisations corporelles - Variation comptes fournisseurs d’investissements (comptes 4042/4812) : N – (N-1) = DECAISSEMENT Calcul des décaissements sur immobilisations incorporelles Mouvement au débit du compte (211 à 219) + Avance versée sur commande non réceptionnée : mouvement au débit du compte 251 -Mouvement au crédit du compte (251) -Mouvement au crédit des comptes d’immobilisation en cours (219) -Escompte de règlement se rapportant aux immobilisations incorporelles Acquisition de l’exercice en immobilisation incorporelles -Variation comptes fournisseur d’investissements (4041, 4811) : N – (N-1) = DECAISSEMENT Calcul des décaissements sur immobilisations financières Mouvement au débit des comptes (26, 27) -Mouvement au crédit du compte (106) Ecart de réévaluation -Escompte de règlement se rapportant aux immobilisations financières(vérification) Acquisition de l’exercice en immobilisations financières - Variation des comptes d’investissement (4043, 4813) : N – (N-1) =DECAISSEMENT Calcul des encaissements sur immobilisations corporelles et incorporelles à partir des données de la balance Mouvement au crédit des comptes 821, 822, 7541, 7542 -Variation des comptes 4851, 4852, 4141, 4142 = Cession d’immobilisations incorporelles et corporelles Calcul des encaissements sur immobilisations financières Mouvement au crédit du compte 826 +Remboursement d’immobilisations financières mouvement au crédit des comptes 271, 272, 275 = Cession d’immobilisations financières ETAT DES VARIATIONS DE CAPITAUX PROPRES Etat des variations de capitaux propres désignation entité…………exercice clos le 31/12/…. Tableau de variation des capitaux propres Not e Capital Réserves liées au capital (1) Titres auto- détenu s Réserves et résultat (2) Autres éléments du résultat global (3) Total capitaux propres Capitaux propres clôture N- 2 Changement de méthodes comptables et correction d'erreurs Capitaux propres N-2 corrigés Opération sur le capital Paiement fondé sur des actions Opérations sur les titres auto uploads/Finance/ bilan-et-compte-de-resultat.pdf