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Académie de la Réunion, année scolaire 2014-2015 Niveau Première Thème Monnaie

Académie de la Réunion, année scolaire 2014-2015 Niveau Première Thème Monnaie et financement / Qui crée la monnaie ? Notions bilan, masse monétaire, marché monétaire, banque centrale Savoir-faire Cadre d’utilisation Activités en classe ou dans le cadre de travaux de groupe Objectifs pédagogiques Montrer le mécanisme de la création monétaire Comprendre le système de la compensation interbancaire Comprendre le rôle de la banque centrale dans contrôle de la création monétaire Exercices sur la création monétaire 4 Activités liées de plus en plus complexes Exercice 1 : A l’aide d’un exemple simple, présentation du processus de création monétaire par une banque commerciale (« les crédits font les dépôts) Cet exercice est l’occasion de réviser la notion de bilan vue dans le thème 2 des sciences économiques Exercice 2 : A l’aide d’un exemple simple, montrer les relations qui existe entre les banques. Dans cette exercice, il n’y a pas de compensation en monnaie banque centrale car les deux soldes des banques sont identiques Exercice 3, A l’aide d’un exemple, montrer le rôle de la monnaie banque centrale dans la création monétaire Dans cette exercice, il y a une compensation en monnaie banque centrale. Le client A ayant déposé de l’argent en espèce sur son compte, la compensation se fait avec une partie de cette somme. Exercice 4 : On montrera comment la banque centrale préserve le pouvoir d’achat de la monnaie en contrôlant grâce aux réserves obligatoires et à son pouvoir de refinancement la masse monétaire. On introduira le bilan de la banque centrale. EXERCICE 1 Objectif : montrer la création monétaire UNE SEULE BANQUE On suppose une économie très simplifiée dans laquelle ne circule que de la monnaie scripturale et qui ne possède qu'une seule banque. Il n'existe que trois agents économiques A, B et C. Au départ, tous les agents disposent d'un compte vide à la banque. Les comptes de la banque peuvent s’écrire ainsi : Les comptes des agents économiques sont au passif de la banque car ils correspondent pour elle à une dette de la banque envers ses clients. (Expliquer : si vous mettez 15€ sur votre compte, la banque vous doit 15€, vous devez pouvoir récupérer cet argent n’importe quand -> dette)  Etape 1 : A obtient de la banque un crédit de 1 000 €. Cette opération se traduit par les écritures suivantes : a) D’où viennent les 1 000€ que la banque crédite au compte de A ? b) Quel est le montant de la masse monétaire (quantité de monnaie en circulation dans l’économie) ?  Etape 2 : A achète pour 800€ de marchandise à B. c) compléter le bilan de la banque après cette d) La masse monétaire a-t-elle augmenté ? Diminué ? Pourquoi ?   Etape 3 : B achète pour 800€ de services à C e) Compléter le bilan de la banque après cette nouvelle f) La masse monétaire a-t-elle augmenté ? Diminué ? Pourquoi ? g) Etape 4 : C achète à A pour 800 € de marchandises. Compléter de nouveau le bilan de la h) Commentez les résultats.  Etape 5 : A rembourse son crédit à la banque. i) Présentez dans les comptes de la banque les écritures correspondantes. La masse monétaire a-t-elle augmenté ? Diminué ? Pourquoi ? Actif Passif Compte de A : 0€ Compte de B : 0€ Compte de C : 0€ Total Total :0 Actif Passif Actif Passif Actif Passif Actif Passif Actif Passif EXERCICE 2 Objectif : montrer l’existence de fuite et comprendre la compensation DEUX BANQUES Une économie est composée de deux banques et de trois clients. Toutes les transactions ont lieu le même jour. Les comptes de la banque X peuvent s’écrire ainsi : Les comptes de la banque Y peuvent s’écrire ainsi : Actif Passif Compte de A : 0€ Compte de B : 0€ Compte de C : 0€ Total 0 Total 0 Total 0 Total 0  Etape 1 : A obtient de la banque un crédit de 1 000 €. Compléter le bilan des banques après cette opération  Les comptes de la banque X peuvent s’écrire ainsi :Les comptes de la banque Y peuvent s’écrire ainsi : Actif Passif Actif Passif Total Total Total Total  Etape 2 : A achète pour 800€ de marchandise à B. Compléter le bilan des banques après cette opération Actif Passif Actif Passif Total Total Total Total  Etape 3 : B achète pour 800€ de services à C Compléter le bilan des banques après cette nouvelle Actif Passif Actif Passif Total Total Total Total  Etape 4 : C achète à A pour 800 € de marchandises. Compléter le bilan des banques Actif Passif Actif Passif Total Total Total Total  Etape 5 : Les banques règlent le solde de leurs transactions entre elle (séance de compensation). Faire apparaître les bilans des banques après compensation Actif Passif Actif Passif Total Total Total Total  Etape 6 : A rembourse son crédit à la banque. Présentez dans les comptes des banques l es écritures correspondantes. Actif Passif Actif Passif Total Total Total Total EXERCICE 3 Objectif : montrer le rôle des dépôts en monnaie centrale dans la création monétaire DEUX BANQUES  Etape 1 : Le client A dépose 2000€ en espèce à la banque X et B obtient de la banque un crédit de 1000€. Compléter le bilan des banques après ces opérations Les comptes de la banque X peuvent s’écrire ainsi :Les comptes de la banque Y peuvent s’écrire ainsi : Actif Passif Actif Passif  Etape 2 : B achète pour 800€ de marchandise à C. Compléter le bilan des banques après cette opération Actif Passif Actif Passif  Etapes 3 : Les banques règlent le solde de leurs transactions entre elle (séance de compensation). Faire apparaître la compensation Actif Passif Actif Passif  Etape 4 : Faire apparaître le bilan des banques après compensation Actif Passif Actif Passif EXERCICE 4 DEUX BANQUES et LA BANQUE CENTRALE Objectif : montrer le rôle de la banque centrale avec le taux de réserve obligatoire, le refinancement et le déplacement du pouvoir de création monétaire d’une banque à l’autre Chaque banque est tenue d’immobiliser 10% sous forme de réserve centrale auprès de la banque centrale en monnaie banque centrale sur chaque dépôt (Le taux de réserve obligatoire est un choix de politique monétaire, il peut donc varier) Etape 1 : Le client A dépose 2000€ en espèce à la banque X et B obtient de la banque un crédit de 1 000 €. Compléter les bilans Les comptes de la banque X peuvent s’écrire ainsi :Les comptes de la banque Y peuvent s’écrire ainsi : Actif Passif Actif Passif Caisse Créance de B : Banque centrale Compte de A : Compte de B Compte de C : 0€ Total 3 Total Total 0 Total 0 Compte banque centrale Actif Passif Réserve obligatoire Compte banque X Compte Banque Y total total  Etape 2 : B achète pour 800€ de marchandise à Cet la compensation entre banques a lieu immédiatement compléter le bilan des banques Actif Passif Actif Passif total total total total Compte banque centrale Actif Passif total total  Etape 3 Q1 : Le client A souhaite emprunter 5000€. La banque a-t-elle les moyens d’accorder ce crédit ? Q2 : Le client C souhaite emprunter auprès Y 10000€. Quel est le montant de réserves obligatoires qu’elle devra verser ? La banque doit donc se refinancer auprès de la banque centrale, ici avec un taux d’intérêt de 0% Actif Passif Actif Passif total total total total Compte banque centrale (en monnaie centrale) Actif Passif Réserve obligatoire 300 Compte banque X Compte Banque Y total total Eléments des réponses UNE SEULE BANQUE On suppose une économie très simplifiée dans laquelle ne circule que de la monnaie scripturale et qui ne possède qu'une seule banque. Il n'existe que trois agents économiques A, B et C. Au départ, tous les agents disposent d'un compte vide à la banque. Les comptes de la banque peuvent s’écrire ainsi : Les comptes des agents économiques sont au passif de la banque car ils correspondent pour elle à une dette de la banque envers ses clients. (Expliquer : si vous mettez 15€ sur votre compte, la banque vous doit 15€, vous devez pouvoir récupérer cet argent n’importe quand -> dette)  Etape 1 : A obtient de la banque un crédit de 1 000 €. Cette opération se traduit par les écritures suivantes : j) D’où viennent les 1 000€ que la banque crédite au compte de A ? k) Quel est le montant de la masse monétaire (quantité de monnaie en circulation dans l’économie) ?  Etape 2 : A achète pour 800€ de marchandise à B. l) compléter le bilan de la banque après cette m) La masse monétaire a-t-elle augmenté ? Diminué ? Pourquoi ?  Etape 3 : B achète pour 800€ de services à C n) Compléter le bilan de la banque après cette nouvelle o) La masse uploads/Finance/ exercice-sur-la-cre-ation-mone-taire-formation 1 .pdf