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Plan : 1 GESTION DU RISQUE DE CREDIT Réalisé par : • Mokrani Nada • El Moussaou

Plan : 1 GESTION DU RISQUE DE CREDIT Réalisé par : • Mokrani Nada • El Moussaoui Ahmed • Besri Imane • El Malyh Chorouk • Achenani Ziyad • EL Falah Yasmine E ncadré par : Professeur Hicham Ouakil Module : Marché financier Introduction……………………………………………………………………………...….3 Problématique ……………………………………………………………….………….…3 CHAPITRE 1 : Généralités sur les crédits et les risques bancaires …………...….4 Section 1 : Définition, caractéristiques et objectifs des crédits bancaires…..4 Section 2 : Typologies des crédits bancaires et l’objectif de la gestion des risques de crédit………………………………………………………………..….…6 Section 3 : les risques bancaires (typologies et calculs)………………………..….…8 CHAPITRE 2 : Le processus de la gestion du risque de crédit …………….….…..13 Section 1 Les méthodes d’analyses des risques de crédit (l’examen du profil des client et l’analyse de crédit)……………………………………………...13 Section 2 : l’analyse financière…………………………………………………………………16 Section 3 : l’évaluation du risque de crédit (méthode crédit-men , 5C et rating) ……………………………………………………….…18 CHAPITRE 3 : l’analyse des menaces et recommandations du risque de crédit et son impact sur la rentabilité bancaire………………………….…21 Section 1 : l’identification des menaces et recommandations………….…..21 Section 2 : Mesure de l’impact de la gestion du crédit sur la rentabilité Bancaire …………………………………………………………………………..…26 Section 3 : Section 3 : La relation entre le risque de crédit et la rentabilité Bancaire………………………………………………………………………………28 Conclusion …………………………………………………………………………………………………29 Bibliographie ……………………………………………………………………………………….…… 30 2 Introduction : Depuis de très nombreuses années, le risque de crédit est l'une des causes majeures de la volatilité des résultats des entreprises et des institutions financières. Comme toute entreprise, un établissement de crédit est exposé à une multitude de risques qui peuvent entraîner sa défaillance et sa faillite. Le risque est une notion difficile à cerner mais de façon générale, le risque est la prise en compte d’une exposition à un danger, un préjudice ou autre événement dommageable, inhérent à une situation ou une activité. Hors de toute gestion donc de toute maîtrise, le risque, s’il se concrétise, génère souvent des désagréments. Le risque est défini par la probabilité de survenue de cet événement et par l’ampleur de ses conséquences. Le mot « risque » est utilisé pour caractériser aussi bien une ressource qui pourrait devenir indisponible, qu’un événement aléatoire dont la survenance résulte de la détérioration d’une ressource, ou encore les conséquences de ces deux événements. Problématique :  C’est quoi un risque de crédit ?  Comment la banque gère ses risques ?  Quelle est la procédure de la gestion des risques bancaires ? et les recommandations ? Quels sont les préventions et les recommandations par rapport à la gestion du risque de crédit et quel impact peut avoir ce dernier sur la rentabilité bancaire 3 Chapitre I : Généralités sur les crédits et les risques bancaires : Section1 : définitions, caractéristiques et objectifs des risques bancaires On ne peut pas accéder au traitement du sujet de la gestion des risques bancaires sans définir le crédit bancaire et citer ses objectifs et ses types ; 1-Définition : Le crédit bancaire ou prêt bancaire est tout acte qui permet la mise à disposition des fonds à un bénéficiaire. Sans en exigeant le remboursement immédiat, ou prend dans l’intérêt un engagement par signature, un cautionnement ou une garantie. Avec imposition d’un taux d’intérêt définie, bénéfique au créancier. Pour le bénéficiaire le prêt est l’action de solliciter des fonds en vue d’une transaction importante, pris en considération l’engagement de rembourser les montants empruntés à une longue ou moyenne durée. Définition juridique : « Le crédit se défini comme étant tout titre onéreux par lequel une personne met ou promet de mettre des fonds à la disposition d'une autre personne et prend dans l'intérêt de celle- ci un engagement par signature tel qu’un aval, un cautionnement ou une garantie. Sont assimilées les opérations de crédit les opérations les opérations de location assorties d'opérations d'achats ou notamment les crédits-bails » 2-Les caractéristiques prises en compte dans un crédit bancaire : Plusieurs caractéristiques sont à prendre en compte dans un crédit bancaire :  La somme empruntée,  La durée du prêt,  Le taux d'emprunt  Et les éventuels frais. 3-Les objectifs : 4 A-la banque : L’adaptation de demande de crédit avec les objectifs des banques figure dans trois types, les objectifs généraux, les objectifs de rentabilité et les garanties. 1- Les objectifs généraux : Les objectifs généraux visent à : o Structurer l’évolution et l’organisation de l’établissement en moyens humains et matériels qui tiennent compte de la croissance de son activité et de ses équilibres financiers. o Développer les ressources financières de l’institution (en capitaux et en dépôts) en fonction des besoins en emplois et à niveau de rémunération acceptable, qui ne soit ni prohibitif (au risque d’alourdir fortement les charges) ni trop faible (afin de conserver une clientèle épargnante sensible aux variations des taux d’intérêts créditeurs). o Augmenter les emplois en volume et en rémunération c’est-à-dire accroître les crédits rentables répondant aux attentes des entreprises et des ménages ainsi que les participations et placements judicieux. 2- Les objectifs de rentabilité : Comme les autres entreprises, La rentabilité a été toujours une cible de stratégie des banques. L’objectif du banquier accordeur du crédit est d'avoir des gains, mais à condition de pouvoir couvrir ses frais et s'assurer un bénéfice lucratif. 3- Les garanties : Les garanties bancaires assurent une protection bancaire contre toute défaillance de paiement des montants de remboursement, et elles peuvent varier selon les situations. Il existe différents types de garanties, parmi les plus connues, on peut citer : les garanties de soumission, de paiement, de bonne exécution, de restitution, d’achèvement, de bonne fin, etc. La plus connue est la garantie de paiement, elle intervient généralement entre un acheteur et un vendeur. B-le demandeur de crédit : 5 L'objectif du crédit en général, est le financement des investissements des entreprises et des particuliers. Le crédit d'investissement, en particulier, a pour objet le financement de la production d'un bien déterminé. Son remboursement viendra du bénéfice résultat de la vente de ce bien. Ainsi il peut subvenir aux besoins d'équipements des particuliers, qui anticipent la passibilité d'épargne future par le crédit. En ce sens, Baudinot et Farabot résument l'objet du crédit ainsi : « le domaine du crédit est extrêmement vaste, il s'étale dans le temps, s'étend à toutes sortes d'activités, répond à de multiples besoins économiques. Les contraintes : Les contraintes d’une banque sont de deux genres : * celles résultant de la réglementation bancaire. * celles découlant de sa situation de trésorerie. 4-Le choix d'un crédit adapté : Généralement ; La banque cherchera avec vous la formule la plus adaptée à votre situation. Il existe différents types de crédit, et Vous serez généralement amené à effectuer avec votre conseiller bancaire, plusieurs simulations avant de trouver la bonne formule ou parfois les bonnes formules. Il n'est pas rare, en particulier en matière de crédits immobiliers, que la solution passe par une combinaison de plusieurs prêts. Votre conseiller vous aidera à trouver la meilleure solution en fonction :  De l'achat que vous souhaitez faire,  Du montant dont vous avez besoin,  De votre situation personnelle. Section 2 : typologies des crédits bancaires et les objectifs de la gestion des risques de crédit 1-Typologies : A-Caractéristiques de distinction : On peut distinguer le crédit à la consommation et le crédit immobilier par : 6  La durée : en règle générale, les crédits à la consommation sont plutôt des crédits à court terme. Les crédits immobiliers sont plutôt des crédits à long terme (10 à 15 ans ou même plus), même si on trouve aussi dans cette catégorie des crédits relais qui peuvent durer moins de 2 ans.  L’objet du crédit : un crédit à la consommation permet de financer les dépenses de la vie courante et d'équipement, au sens large puisqu'ils entrent dans cette catégorie les voitures et les bateaux. Un crédit immobilier permet de financer l'acquisition d'un terrain ou d'un logement ou bien encore des travaux de rénovation ou d'aménagement. B-Typologie des crédits bancaires : Plusieurs types de crédit bancaire peuvent se distinguer selon le critère retenu par l’analyste en l’occurrence : l’objet, la durée et les caractéristiques. A- Selon l’objet du crédit _Les crédits pour les particuliers : (personnes physiques)  Crédit-bail (leasing, location –vente)  Crédit à la consommation (affecté, personnel, revolving ou renouvelable)  Crédit immobilier (Epargne logement) _Les crédits pour les entreprises et les professionnels :  Crédit d’exploitation (escompte, faculté de caisse, affacturage, Credoc)  Crédit d’investissement (prêt d’équipement, crédit-bail) B- Selon la durée du crédit : – Crédit à très court terme (jusqu’à 3 mois) – Crédit à court terme (jusqu’à 2 ans) – Crédit à moyen terme (jusqu’à 7ans) – Crédit à long terme (jusqu’à 20 ans) – Crédit à très long terme (au-delà de 20 ans, voire perpétuel). C- Selon la forme du crédit (les caractéristiques) : – Monnaie : En Monnaie nationale, en devises étrangers ; – Mode d’amortissement : constant, à annuité constante ou remboursable infinie, 7 – Type de taux : A taux fixe, à taux variable ou indexé, à taux variable capé, – uploads/Finance/ gestion-de-risque-credit.pdf