PLAN DE TRESORERIE PREVISIONNEL PERIODE 2018-2019 RUBRIQUES 0I 1ere Année 2 ème

PLAN DE TRESORERIE PREVISIONNEL PERIODE 2018-2019 RUBRIQUES 0I 1ere Année 2 ème Année 3ème Année 4ème Année 5 ème Année 6 ème année ENCAISSEMENTS (I) Fonds de démarrage Disponibilité Banque en debut de période 7,865,100 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Nouveau capital - - - - - - - Nouveau emprunts 110,000,000 - - - - - - Augmtat° autres capit - - - - - - - E.B.E - 27,636,300 - 27,641,300 - 27,641,300 - 27,641,300 - 27,641,300 - 27,641,300 Produits financ.(intér/Trésorerie) 5% - Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 TOTAL ENCAISSEMENTS 110,000,000 - 19,771,200 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 DECAISSEMENTS (II) Acquisition immobilis. 86,555,000 - - - - - - Rembours.emprunts - Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Rbrs.frais financ.(intér/Emprunt) - 5,866,668 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Charges financ.(intér/Trésorerie) 5% Err:508 TVA à reverser 15,579,900 - - - - - Impôts B.I.C (IMF) - Dividendes distribués - TOTAL DECAISSEMENTS 102,134,900 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 TRESORERIE NETTE (III) SOLDE DE TRESORERIE (I-II) 7,865,100 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Taux d'intérêts de trésorerie (Produits financiers) 5% Distribution des dividendes (Actionnaires) / Bénéfice Net 80% payable 6 mois suivant l'exercice; si bénéfice net réalisé > 10% du capital social Report à Nouveau / Bénéfice Net 20% du bénéfice net à reporter sur l'exercice suivant CHARGES FIXES D'EXPLOITATION PERIODE 2018 - 2019 RUBRIQUES 1ère Année 2ème Année 3ème Année 4ème Année 5ème Année 6ème Année loyer 4,800,000 4,800,000 4,800,000 4,800,000 4,800,000 4,800,000 Electricité 3,000,000 3,500,000 3,000,000 3,500,000 3,000,000 3,500,000 Eau 400,000 450,000 400,000 450,000 400,000 400,000 Fournitures de bureau 830,000 350,000 300,000 250,000 250,000 250,000 Maintenance materiels 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 Abonnement de logiciels de gestion 145,000 - - - - - Communicat° & Marketing 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 - - - - - - Cabinet Juridique, Fiscal, Avocat 1,800,000 1,800,000 1,800,000 1,800,000 1,800,000 1,800,000 Cabinet Comptable 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 Dotation transport 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 - - - - - - - - - - - - Assurances multirisques 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 Frais d'ouverture & de lancement 350,000 - - - - - Salaires de personnel 11,400,000 11,400,000 11,400,000 11,400,000 11,400,000 11,400,000 Charges Sociales (CNPS, etc.) 2,479,500 2,479,500 2,479,500 2,479,500 2,479,500 2,479,500 Impôts et Taxes 136,800 136,800 136,800 136,800 136,800 136,800 Autres Charges fiscales imprévues 115,000 115,000 115,000 115,000 115,000 115,000 TOTAL CHARGES FIXES D'EXPLOTATION 27,636,300 27,211,300 26,611,300 27,111,300 26,561,300 27,061,300 COMPTE D'EXPLOITATION PREVISIONNEL DES ACTIVITÉS PERIODE 2018-2019 RUBRIQUES demarrage 1er mois 1er mois 1er mois 1er mois 1er mois CHIFFRE D'AFFAIRES Chiffre d'affaires (CA) (En FCFA) - - - - - Pourcentage / CA 100% 100% 100% 100% 100% ACHATS M/SES Montant total des Achats - - - - - Pourcentage Achats / CA #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! AUTRES CHARGES & SERVICES EXTERIEURS LOYER 4,800,000 4,800,000 4,800,000 4,800,000 4,800,000 Electricité 3,000,000 3,500,000 3,500,000 3,500,000 3,500,000 Eau 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 Fournitures de bureau 830,000 830,000 830,000 830,000 830,000 Maintenance materiels 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 Abonnement de logiciels de gestion 145,000 - - - - Communicat° & Marketing 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 - - - - - Cabinet d'avocat 1,800,000 1,800,000 1,800,000 1,800,000 1,800,000 Cabinet Assist. Compt. Juridique & Fiscal 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 - - - - - - - - - - Assurance Multi-Risques 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 Frais d'ouverture & de lancement 350,000 - - - - Dotation Carburant 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 Impôts et Taxes 136,800 136,800 136,800 136,800 136,800 Autres Charges fiscales Imprévus 115,000 115,000 115,000 115,000 115,000 TOTAL AUTRES CHARGES & SERVICES 13,756,800 13,761,800 13,761,800 13,761,800 13,761,800 Pourcentage Charges & Svces / CA #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! Valeur Ajoutée (VA) - 13,756,800 - 13,761,800 - 13,761,800 - 13,761,800 - 13,761,800 Pourcentage VA / CA #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! CHARGES DE PERSONNEL (CP) Frais de personnel 11,400,000 11,400,000 11,400,000 11,400,000 11,400,000 Charges Sociales (CNPS, etc.) 2,479,500 2,479,500 2,479,500 2,479,500 2,479,500 TOTAL CHARGES DE PERSONNEL 13,879,500 13,879,500 13,879,500 13,879,500 13,879,500 Pourcentage CP / CA #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! Exédent Brut d'Exploitation (EBE) - 27,636,300 - 27,641,300 - 27,641,300 - 27,641,300 - 27,641,300 Pourcentage EBE / CA #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! PRODUITS FINANCIERS (INTERET BANCAIRE) Produits financ.(intér/Trésorerie) 5% Err:508 3,833,380 Err:508 Err:508 Err:508 CHARGES FINANCIERES ET AMORTISSEMENTS Intérêts financiers / Emprunt 5,866,668 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Amortissement des investissements Err:508 15,252,609 Err:508 Err:508 Err:508 Charges financ.(intér/Trésorerie) 5% Err:508 Résultat brut avant Impôts Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Impôt sur Bénéfice (25%) (BIC) RN / IMF= 0,5% CA TTC Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Résultat net après impôts (RE Net) Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Pourcentage RE Net / CA Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 ∑ Résultat net Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 CAF (CASH FLOW) Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Pourcentage CAF / CA Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 ∑ CAF (CASH FLOW) Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 IMPOTS BIC A REVERSER PERIODE 2018-2019 RUBRIQUES 1er Année 2e Année 3e Année 4e Année 5e Année Taux Impôt sur Bénéfice (BIC) RN 25% IMF Impôt sur Bénéfice (25%) (BIC) RN / IMF= 0,5% CA TTC 400,000 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 TVA A REVERSER A L'ETAT PERIODE 2018-2019 RUBRIQUES 1er année 2e année 3e année 4e année 5e année TVA à Reverser / Achats & Svce - 2,430,900 - 2,431,800 - 2,431,800 - 2,431,800 - 2,431,800 TVA déductible / Achats Immobilisat° - 15,579,900 - - - - TVA à Reverser / Achats - 18,010,800 - 20,442,600 - 22,874,400 - 25,306,200 - 27,738,000 Distribution dividendes (Associés) / 80% Bénéfice Net PERIODE 2018-2019 RUBRIQUES 1er Année 2e Année 3e Année 4e Année 5e Année Taux de repartition du bénéfice 80% du bénéfice repartis entre associés Dividendes (Associés) / 80% Bénéfice Net Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 1er mois - 100% - #DIV/0! 4,800,000 3,500,000 400,000 830,000 300,000 - 100,000 - 1,800,000 80,000 - - 200,000 - 1,500,000 136,800 115,000 13,761,800 #DIV/0! - 13,761,800 #DIV/0! 11,400,000 2,479,500 13,879,500 #DIV/0! - 27,641,300 #DIV/0! - 1,382,065 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 6e Année Err:508 6e année - 2,431,800 - - 30,169,800 6e Année Err:508 Tableau d'amortissement de l'emprunt caractéristiques du prêt : Synthèse des éléments fournis : Montant du prêt 110,000,000 fr. Mensualité Err:508 Taux d'intérêt annuel 8.00 % Nombre de mensualités prévues 72 Durée du prêt en années 6 Nombre de mensualités prévues 72 Nombre de versements par an 12 Montant des versements anticipés Err:508 TOTAL VERSEMENTS Date de début remboursement de l'emprunt 30-déc.-2019 Montant des intérêts Err:508 Err:508 Versements supplémentaires facultatifs - fr. Date de début de l'emprunt avant: 1 janvier 2019 Différé paiement: 1 mois Solde initial Mensualité Versement total Intérêts Reste à rembourser Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 28/02/19 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Mensualité n° Date du versement Capital remboursé ENTS TABLEAU D'AMORTISSEMENT DES IMMOBILISATIONS LIBELLES 1er mois 2e mois 3e mois 4e mois 5e mois 6e mois negatoscope 110,000 60 20% Linéaire 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 - lampe chauffante 2,500,000 60 5% Linéaire 125,000 125,000 125,000 125,000 125,000 125,000 - couveuse 3,000,000 60 5% Linéaire 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 - aspirateur de mucosité 150,000 60 20% Linéaire 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 - ventouse osticale 300,000 60 20% Linéaire 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 - appareil de neubulisation 175,000 60 20% Linéaire 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 - respirateur 10,000,000 60 5% Linéaire 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 - scialitif mobile 3,500,000 60 5% Linéaire 175,000 175,000 175,000 175,000 175,000 175,000 - moniteur de surveillance 3,500,000 60 5% Linéaire 175,000 175,000 175,000 175,000 175,000 175,000 aspirateur chirugicale 1,500,000 60 5% Linéaire 75,000 75,000 75,000 75,000 75,000 75,000 bistourie electrique 4,500,000 60 5% Linéaire 225,000 225,000 225,000 225,000 225,000 225,000 laryngoscope 500,000 60 20% Linéaire 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 assistant muet 150,000 60 20% Linéaire 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 rhesuscope 2,500,000 60 5% Linéaire 125,000 125,000 125,000 125,000 spectometre de biochimie 6,000,000 60 5% Linéaire 300,000 300,000 300,000 300,000 compteur d'hematologie 7,000,000 60 5% Linéaire 350,000 350,000 350,000 350,000 agitateur de klein 1,500,000 60 5% Linéaire 75,000 75,000 75,000 75,000 miscroscope binoculaire 2,500,000 60 5% Linéaire 125,000 125,000 125,000 125,000 distillateur 2,500,000 60 5% Linéaire 125,000 uploads/Finance/ plan-de-tresorerie-clinique.pdf

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• Détails
• Publié le Jui 08, 2022
• Catégorie Business / Finance
• Langue French
• Taille du fichier 0.2205MB