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P. 3 I – LE BILAN FINANCIER ET COMPTABLE : P. 4 I –1 – Bilan financier de l’Exe

P. 3 I – LE BILAN FINANCIER ET COMPTABLE : P. 4 I –1 – Bilan financier de l’Exercice du 01/01/2007 au 31/12/2007 P. 4 I – 2 –Bilan comptable : P. 10 II – LE STOCK P. 26 II – 1- Stock au bilan au 31 /12/ 2007 P. 26 II- 2 - Situation du stock des produits finis à fin 2007 P. 28 II – 3 – Décomposition du stock des produits finis au 31/12/2007 P. 28 II – 4 - Evolution à fin 2007 du stock des produits finis 2006 P. 29 II – 5 - Age du stock des produits finis à fin 2007 P. 30 II – 6 – Actions entreprises pour délester le stock des produits finis à fin 2007 P. 31 III L’ACTIVITE PHYSIQUE P. 33 III-1- Les mises en chantier P. 33 III-2- Les achèvements P.33 III -3- Les indicateurs de performance P.33 IV- LE PROGRAMME MOD P.34 IV-1- Programme en MOD-ETAT P.34 IV- 2- Programme MOD-Collectivités locales P.35 IV- 3- Programme MOD-GAO P.35 1 V- LE PROGRAMME PROPRE P.36 VI- LE PROGRAMME EN PARTENARIAT P.37 VII- LE PROGRAMME BENEFICIANT DU CONCOURS FINANCIER DE L’ETAT P.40 VIII- L’EVALUATION DES PROGRAMMES VSB, QHNR, TISSUS ANCIENS P. 40 IX L’EVALUATION SUR LE CIBLAGE P. 41 IX- 1- Achèvements à fin 2007 P.41 IX- 2- Opérations en cours de travaux en 2007. P. 42 IX-3- Opérations en Etudes en 2007. P. 43 X – LE PROGRAMME PRESENTE A SM LE ROI P. 44 XI LE PROJET PHARE P. 46 XI-1- Zones d’urbanisations nouvelles P. 46 XI-1- Villes nouvelles P. 46 XII – L’ ACTIVITE COMMERCIALE P.47 XIII – LES RESSOURCES HUMAINES P. 49 XIV – LE SYSTEME D’INFORMATION P. 52 LES ANNEXES 2 L’activité de l’année 2007 s’est caractérisée par la refonte des ERAC et la création de la nouvelle société Al Omrane Casablanca. La société Al Omrane Casablanca a entamé l’année 2007 avec une volonté déterminée pour atteindre les objectifs fixés par le conseil d’administration en matière d’achèvement, de mise en chantier des opérations, de liquidation du stock produit fini ainsi que de parachèvement de l’assainissement comptable et financier. Le bilan positif de l’année 2007 reflète l’effort du management de la Société dont les objectifs ont été largement satisfaits. C’est ainsi que : Sur le plan technique, l’année est caractérisée d’une part, par un record réalisé en matière d’achèvements pour atteindre 15962 unités, soit 101 % des objectifs fixés et d’autre part par une continuation remarquable des mises en chantier de nouvelles opérations atteignant 14261 unités avec un taux de réalisation de 87 % par rapport aux objectifs. Sur le plan commercial, la Société a enregistré des performances touchant la totalité des indicateurs à commencer par les recettes clients qui ont atteint 739 MDH affichant un taux de réalisation de 176 % de l’objectif. Ces performances permettent à la Société de renforcer sa crédibilité et de gagner des parts de marchés supplémentaires. Le nombre de désistements en perpétuelle diminution est une preuve d’une bonne notoriété et image de marque dont jouit jusqu’à présent la société Al Omrane Casablanca. Sur le plan financier et comptable, l’année 2007 a permis de consolider les actions entreprises par la Société en vue d’assainir la comptabilité et d’afficher une santé financière honorable à travers le désendettement et le respect de ses engagements financiers. Certes, le résultat net de -15,53 MDH constitue un point faible de l’activité de l’exercice 2007, mais il est considéré malgré tout comme un résultat conjoncturel puisqu’il tient compte de plusieurs paramètres imprévues, notamment le litige avec certaines entreprises et la charge exceptionnelle découlant de l’opération de départ volontaire. 3 I – BILAN FINANCIER ET COMPTABLE : I –1 – Bilan financier de l’Exercice du 01/01/2007 au 31/12/2007 : I-1-1 Emplois : Les emplois de l’année 2007 totalisent un montant global de 1.375,49 MDH (hors solde de trésorerie) par rapport à des ressources de 1.477,81 MDH. INVESTISSEMENTS : RUBRIQUES HAO SOCIETE TOTAL MDH Terrain 423,23 62,73 485,96 Etudes 23,34 10,69 34,03 Travaux 398,78 119,63 518,41 Frais Divers (annexes & financiers) 34,06 3,52 37,58 TOTAL 879,42 196,57 1 075,99 La société Al Omrane Casablanca a réalisé un investissement global de 1075,99 MDH dont 879,42 MDH au titre des opérations relevant du HAO, soit 82% du total d’investissements. Ces dépenses concernent principalement les travaux et acquisitions de terrains dont les montants s’élèvent respectivement à 518,41 MDH et 485,96 MDH. 4 DESENDETTEMENT DE LA SOCIETE AU 31/12/2007 : Durant l’année 2007, la société Al Omrane Casablanca a pu rembourser un montant global de 112,56 MDH détaillé comme suit :  Fonds Hassan II : Pour un montant de 77,56 MDH  Holding d’Aménagement Al Omrane : Pour un montant de 35 MDH au titre de l’opération de départ volontaire et du remboursement de la dette CIH. INTITULE MONTANT INITIAL SOLDE AU 01/01/2007 PREV. REMBOURS.200 7 REMBOURS. 2007 SOLDE AU 31/12/2007 AVANCE FNAET 2 15 110 350,00 15 110 350,00 3 300.000.00 0,00 15 110 350,00 FONDS HASSAN II CASABLANCA 117 000 000,00 34 000 000,00 34 000 000,00 34 000 000,00 0,00 FONDS H II MOHAMMADIA 30 000 000,00 26 067 000,00 26 067 000,00 26 067 000,00 0,00 FONDS HASSAN II S/MAAROUF 62 000 000,00 62 000 000,00 20 000 000,00 17 500 000,00 44 500 000,00 EMPRUNT HAO (DETTE CIH) (1) 165 355 049.97 130 767 800,00 30 000 000,00 15 000 000,00 115 767800,00 EMPRUNT HAO (TER. BACHKOU) (2) 34 000 000.00 34 000 000,00 AVANCE HAO D.V (IMTIYAZ 1) (3) 20 000 000.00 20 000 000,00 20 000 000,00 20 000 000,00 0,00 TOTAL 443 465 399,97 287 945 150,00 130 067 000,00 112 567 000,00 209 378150,00 De ce fait, l’encours initial qui était de 288 MDH au début de l’année 2007 a connu une baisse de 27% au 31/12/2007. 5 AUTRES EMPLOIS (HAO): INTITULE OPERATION MONTANT INITIAL REMBOURSEMEN T AU 01/01/2007 REMBOURSEMENT 2007 SOLDE AU 31/12/2007 FONDS HASSAN II Ben msick S III 72,83 50,00 22,83 0,00 H A O Ben msick S III 96,00 0,00 27,00 69,00 IDMAJ SAKANE Madinat Errahma - - 57,00(*) - Total 168,83 50,00 106,83 69,00 Dans le cadre de la gestion de l’opération Ben Msick secteur III du HAO réalisée en MOD par la société al Omrane Casablanca, cette dernière a pu assurer un remboursement d’un montant de 22,83 MDH au profit du Fonds Hassan II et un montant de 27,00 MDH au profit du HAO. De même la société a procédé au déblocage d’un montant de 57 MDH au profit de la société Idmaj Sakane suite à la commercialisation d’une première tranche du lotissement et sur demande du maître d’ouvrage, conformément à la convention de maîtrise d’ouvrage déléguée.  Engagements envers la Banque Populaire : Les négociations sur la situation de l’endettement entre le Holding d’Aménagement Al Omrane et la Banque Populaire ont aboutit à la conclusion d’un protocole d’accord signé à la fin de l’année 2007. (*) Montant débloqué en faveur de la société Idmaj Sakane. (1) Non compris les intérêts qui s'élèvent à 10 831 347.02 dh TTC (2) Montant débloqué en Décembre 2007. (3) Montant débloqué en Mai 2007. 6 N.B: Durant les 12 mois de l'année 2007, le remboursement des créanciers a pu atteindre un taux de 86.5% par rapport aux prévisions. Cet accord, consiste au règlement de la dette à l’amiable, à travers le règlement d’un montant de 30 MDH par le HAO au profit de la Banque Populaire et moyennant l’annulation des agios et intérêts de retards sur les 2 échéances non remboursées à temps (14 MDH au 15/10/2006 et 15 MDH au 15/04/2007), ainsi que l’obtention des mainlevées des hypothèques inscrites en 1er et 2ème rang sur 22 titres fonciers.  Engagements envers le CIH : La créance du HAO sur le CIH s’élève à 10,62 MDH au titre des crédits acquéreurs au début de l’année 2007. La régularisation des contrats de vente durant l’année 2007 a permis au CIH de débloquer un montant de 9,86 MDH, dont 6,87 MDH en principal. Le reliquat de la créance, soit 3,75 MDH sera débloqué courant 2008. I-1-2 Ressources : Les ressources de l’année 2007 s’élèvent à 1.477,81 MDH, elles sont constituées principalement des :  Avances clients pour un montant de 738,86 MDH dont 430,99 MDH concernant les opérations du HAO.  Déblocage des subventions pour un montant de 136,10 MDH composé de 89,5 MDH reçu de la société IDMAJ SAKAN dans le cadre de la convention de partenariat pour la réalisation en MOD de l’opération MADINAT ERRAHMA et 46,6 MDH pour les opérations propres à la société Al Omrane casablanca.  Emprunts et avances accordés par le HAO pour un montant de 54 MDH dont :  MDH destinés à l’acquisition d’un terrain dénommé OUAHA  20 MDH pour le financement de l’opération départ volontaire Imtiyaz I. 7 I-1-3- Tableau emplois ressources : Ressources Montant Solde de clôture es 2006 152,19 Avances clients 738,86 Virement reçu HAO 377,72 Crédit acquéreurs 5,86 Subventions (FSH + BGE) 136,10 Fonds Hassan II 0,00 uploads/Finance/ rapport-d-assainissement 1 .pdf