Remerciez-le!

Remerciez @Admin pour avoir partagé cet document gratuitement, de la manière la plus simple, en partageant sur les réseaux sociaux.

RECUEIL DES TEXTES LEGAUX ET REGLEMENTAIRES REGISSANT L'ACTIVITE BANCAIRE ET FI

RECUEIL DES TEXTES LEGAUX ET REGLEMENTAIRES REGISSANT L'ACTIVITE BANCAIRE ET FINANCIERE DANS L'UNION MONETAIRE OUEST AFRICAINE CHAPITRE I Conditions d'exercice et de contrôle des établissements de crédit et des entreprises d'investissement dans l'Union Monétaire Ouest Africaine Chapitre I : Conditions d'exercice et de contrôle des établissements de crédit et des entreprises d'investissement dans l'UMOA I - 3 Sommaire 1.1 - CADRE INSTITUTIONNEL ..............................................................................................I - 7 Loi cadre portant réglementation bancaire ...................................................................................I - 7 Convention régissant la Commission Bancaire de l'Union Monétaire Ouest Africaine ...................I - 27 1.2 - CONDITIONS D'EXERCICE DE L'ACTIVITE BANCAIRE ET FINANCIERE .............................I - 35 1.2.1 - Conditions d'accès à l'activité bancaire et ﬁnancière ...............................................I - 35 IInstruction n° 011-12/2010/RB relative au classement, aux opérations et à la forme juridique des établissements ﬁnanciers à caractère bancaire .................................I - 35 Instruction n° 012-12/2010/RB ﬁxant les modalités d'obtention de l'agrément en qualité de banque ou d'établissement ﬁnancier à caractère bancaire, par les ﬁliales d'un établissement de crédit ayant fait l'objet de retrait d'agrément ............................................I - 38 Instruction n° 017-04/2011/RB établissant la liste des documents et informations constitutifs du dossier d'agrément en qualité d'établissement de crédit ......................................I - 39 Instruction n° 018-04/2011 établissant la liste des documents et informations constitutifs du dossier de déclaration d'intention d'installation dans le cadre de l'agrément unique ..............I - 46 Instruction n° 19-12-2011 établissant la liste des documents et informations constitutifs du dossier d'autorisation préalable pour la modiﬁcation de la structure du capital de l'actionnariat des établissements de crédit ...........................................................................I - 48 Instruction n° 20-12-2011 établissant la liste des documents et informations constitutifs du dossier de demande d'autorisation préalable pour la fusion ou la scission d'établissements de crédit ........................................................................................................I - 53 Instruction n° 021-12-2011 établissant la liste des documents et informations constitutifs du dossier d'autorisation préalable pour la modiﬁcation de la forme juridique, de la dénomination sociale ou du nom commercial des établissements de crédit .......................I - 61 Instruction n° 22-12-2011 établissant la liste des documents et informations constitutifs du dossier d'autorisation préalable pour l'extension des activités des établissements ﬁnanciers à caractère bancaire ................................................................................................................I - 64 Instruction n° 003-04-2010 relative aux modalités de retrait de l'agrément des établissements ﬁnanciers de vente à crédit .......................................................................................................I - 68 Circulaire n° 003-2011/CB/C relative à l’organisation du système de contrôle interne des établissements de crédit de l’UMOA ......................................................................................I - 69 Circulaire n° 007-2011/CB/C relative à la liquidation des établissements de crédit et des systèmes ﬁnanciers décentralisés de l’UMOA ...................................................................I - 76 RECUEIL DES TEXTES LEGAUX ET REGLEMENTAIRES REGISSANT L'ACTIVITE BANCAIRE ET FINANCIERE DANS L'UNION MONETAIRE OUEST AFRICAINE 1- 4 Chapitre I : Conditions d'exercice et de contrôle des établissements de crédit et des entreprises d'investissement dans l'UMOA 1.2.2 - Conditions d'exercice des fonctions de dirigeant au sein des banques et établissements financiers ...................................................................................I - 77 Circulaire n° 002-2011/CB/C précisant les conditions d’exercice des fonctions d’administrateurs et de dirigeants au sein des établissements de crédit de l’UMOA .....................I - 81 Circulaire n° 005-2011/CB/C relative à la gouvernance des établissements de crédit de l’Union Monétaire Ouest Africaine (UMOA) ............................................................................................I - 81 Circulaire n° 006-2011/CB/C relative à la mise sous administration provisoire des établissements de crédit et des systèmes ﬁnanciers décentralises de l’UMOA ....................................................I - 84 Instruction n° 015-12/2010/RB ﬁxant les conditions d'exercice des activités d'intermédiaire en opérations de banque ..................................................................................I - 87 1.3 - REGLEMENTATION PRUDENTIELLE ..............................................................................I - 90 Dispositif prudentiel applicable aux banques et aux établissements ﬁnanciers de l’Union Monétaire Ouest Africaine (UMOA) à compter du 1er janvier 2000 ..............................................I - 90 Instruction n° 2000/01/RB du 1er janvier 2000 relative aux modalités d’application du dispositif prudentiel applicable aux banques et établissements ﬁnanciers de l’UMOA à compter du 1er janvier 2000 ...........................................................................................................................I - 101 Décision n° CM/UMOA/022/12/2012 portant révision de la norme du cœfﬁcient de couverture des emplois à moyen et long termes par des ressources stables et abrogation du ratio de structure du portefeuille applicables aux établissements de crédit de l'Union Monétaire Ouest Africaine (UMOA) ..............................................................I - 121 Avis n° 01-01-2013 aux établissements de crédit relatif à la révision de la norme du ratio de transformation et à la suppression du ratio de structure du portefeuille dans l'Union Monétaire Ouest Africaine (UMOA) ............................................................................................I - 122 Avis n° 001-05-2015 relatif au relèvement du capital social minimum des établissements de crédit de l’l'Union Monétaire Ouest Africaine (UMOA) ...............................I - 122 1.4 - CONTROLE INTERNE ET EXTERNE DES BANQUES ET ETABLISSEMENTS FINANCIERS .......I - 123 Circulaire n° 003-2011/CB/C relative à l’organisation du système de contrôle interne des établissements de crédit de l’UMOA ....................................................................................I - 123 Avis n° 001-05-2010 relatif au mandat des commissaires aux comptes des établissements de crédit de l'UMOA ..................................................................................................................I - 130 Instruction n° 002-04-2010 relative aux conditions de désignation de deux (02) commissaires aux comptes par les établissements ﬁnanciers à caractère bancaire ne faisant pas appel public à l'épargne ..............................................................................................................................I - 130 Circulaire n° 004-2011/CB/C relative aux conditions d’exercice du commissariat aux comptes auprès des établissements de crédit de l’UMOA .........................................................................I - 131 RECUEIL DES TEXTES LEGAUX ET REGLEMENTAIRES REGISSANT L'ACTIVITE BANCAIRE ET FINANCIERE DANS L'UNION MONETAIRE OUEST AFRICAINE Chapitre I : Conditions d'exercice et de contrôle des établissements de crédit et des entreprises d'investissement dans l'UMOA I - 5 1.5 - PROCEDURES DISCIPLINAIRES ET SANCTIONS ...........................................................I - 134 Circulaire n° 001-2011/CB/C relative à la procédure d’audition des dirigeants, administrateurs et représentants d’actionnaires des établissements de crédit et des systèmes ﬁnanciers décentralisés de l’UMOA ...........................................................................................................I - 134 Instruction n° 013-12/2010/RB ﬁxant les montants des pénalités de retard en matière de transmission de documents et renseignements à la Banque Centrale des Etats de l'Afrique de l'Ouest et à la Commission Bancaire de l'Union Monétaire Ouest Africaine ...........I - 135 Instruction n° 003-03-2014 ﬁxant les modalités d'application des sanctions pécuniaires prononcées par la Commission Bancaire de l'Union Monétaire I'Ouest Africaine .........................I - 136 Instruction n° 014-12/2010/RB ﬁxant le montant des sanctions pécuniaires applicables aux établissements de crédit par la Commission Bancaire de l'Union Monétaire Ouest Africaine ........I - 143 1.6 - REGLEMENTATION SPECIFIQUE AUX ENTREPRISES D'INVESTISSEMENT A CAPITAL FIXE ..........................................................................................................I - 144 Projet de loi uniforme relative aux entreprises d’investissement à capital ﬁxe dans l’Union Economique et Monétaire Ouest Africaine (UEMOA) ...................................................................I - 144 Directive n° 02/2011/CM/UEMOA portant harmonisation de la ﬁscalité applicable aux entreprises d'investissement à capital ﬁxe au sein de l'UEMOA ............................................I - 148 RECUEIL DES TEXTES LEGAUX ET REGLEMENTAIRES REGISSANT L'ACTIVITE BANCAIRE ET FINANCIERE DANS L'UNION MONETAIRE OUEST AFRICAINE RECUEIL DES TEXTES LEGAUX ET REGLEMENTAIRES REGISSANT L'ACTIVITE BANCAIRE ET FINANCIERE DANS L'UNION MONETAIRE OUEST AFRICAINE I - CONDITIONS D'EXERCICE ET DE CONTROLE DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET DES ENTREPRISES D'INVESTISSEMENT DANS L'UNION MONETAIRE OUEST AFRICAINE 1.1 - CADRE INSTITUTIONNEL LOI CADRE PORTANT REGLEMENTATION BANCAIRE TITRE PREMIER - CHAMP D'APPLICATION DE LA REGLEMENTATION BANCAIRE Article premier La présente loi s'applique aux établissements de crédit exerçant leur activité sur le territoire de ( )(1),1 quels que soient leur statut juridique, le lieu de leur siège social ou de leur principal établisse- ment dans l’Union Monétaire Ouest Africaine, ci-après dénommée "UMOA", et la nationalité des propriétaires de leur capital social ou de leurs dirigeants. Article 2 Sont considérées comme établissements de crédit, les personnes morales qui effectuent, à titre de profession habituelle, des opérations de banque. Constituent des opérations de banque, au sens de la présente loi, la réception de fonds du public, les opérations de crédit, ainsi que la mise à disposition de la clientèle et la gestion de moyens de paiement. Les établissements de crédit sont agréés en qualité de banque ou d'établissement ﬁnancier à caractère bancaire. Article 3 Les banques sont habilitées à effectuer toutes les opérations de banque déﬁnies à l’article 2, alinéa 2. Article 4 Les établissements ﬁnanciers à caractère bancaire sont habilités à effectuer les opérations de banque pour lesquelles ils sont agréés. Ils sont classés, par instruction de la Banque Centrale, en diverses catégories selon la nature des opérations de banque qu’ils sont habilités à effec- tuer. Article 5 Sont considérés comme fonds reçus du public, les fonds qu'une personne recueille d'un tiers, notam- ment sous forme de dépôts, avec le droit d'en disposer pour son propre compte, mais à charge pour elle de les restituer. Les fonds provenant d’une émission de bons de caisse sont considérés comme reçus du public. Toutefois, ne sont pas considérés comme fonds reçus du public : 1) les fonds constituant le capital d'une entreprise ; 2) les fonds reçus des dirigeants d'une entreprise, ainsi que des actionnaires, associés ou socié- taires détenant dix pour cent (10%) au moins du capital social ; 3) les fonds reçus d'établissements de crédit à l'occasion d'opérations de crédit ; 4) les fonds reçus du personnel d'une entreprise, à condition que leur montant global reste inférieur à dix pour cent (10%) des capitaux propres de ladite entreprise. Article 6 Constitue une opération de crédit, pour l'application de la présente loi, tout acte par lequel une personne, agissant à titre onéreux : 1) met ou promet de mettre des fonds à la disposi- tion d'une autre personne ; Chapitre I : Conditions d'exercice et de contrôle des établissements de crédit et des entreprises d'investissement dans uploads/Finance/conditions-d-x27-exercice-et-de-controle-des-etablissements-de-credit-et-des-entreprises-d-x27-investissement-dans-l-x27-umoa.pdf