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Dan Chelly & Stéphane Sébéloué Les métiers du risque et du contrôle dans la ban

Dan Chelly & Stéphane Sébéloué Les métiers du risque et du contrôle dans la banque Mars 2014 Etude métier Les métiers du risque et du contrôle dans la banque 5 Introduction 1. Les risques et le secteur bancaire 1.1 Les différentes activités du secteur bancaire 1.2 Les risques inhérents à l’activité bancaire 1.3 Le cadre normatif et réglementaire de la gestion des risques 2. Les métiers du risque et du contrôle dans la banque 2.1 Le dispositif de contrôle interne et de gestion des risques 2.2 Les familles de métiers 2.3 Compétences communes et transposables 3. Analyse prospective des métiers du risque et du contrôle dans la banque 3.1 Enjeux organisationnels, économiques et réglementaires 3.2 L’avenir des métiers du risque et du contrôle dans la banque 3.3 L’attractivité des métiers du risque et du contrôle Conclusion Annexes Sommaire 7 11 29 61 69 71 11 29 61 18 33 65 24 56 67 7 Les métiers du risque et du contrôle dans la banque En se plaçant sur une rétrospective historique, l’activité bancaire s’est développée dès le départ sur l’acceptation de prêter de l’argent contre une forme de rémunération, les intérêts. Ce qui consti tuait déjà en soit une acceptation d’un risque, celui du non remboursement du prêt et des intérêts. De fait, il est clair que l’activité bancaire a toujours été intrinsèquement porteuse de risques et que Les métiers du contrôle et de la gestion des risques ont donc dès le départ accompagné la banque dans son développement soutenus en cela par une dynamique réglementaire qui n’a cessé de se renforcer. Une première étude portant sur la description des métiers du contrôle dans la banque a été réalisée en 2009. Depuis, la crise financière, les réglemen tations qui l’ont suivie et les bonnes pratiques de place ont progressivement fait évoluer et complé ter ces métiers. Elles les ont poussé à se profes sionnaliser davantage, à développer les expertises, tout en allant de plus en plus vers un pilotage inté gré et consolidé de l’ensemble des risques (logique « ERM 1 »). Il est donc apparu nécessaire d’actuali ser cette étude et de la compléter. c’est alors l’essence même du métier de banquier que de chercher à : • encadrer les risques souhaités et pris délibérément, • limiter voir éviter les risques subis sur lesquels aucune rémunération n’est attendue. Cette nouvelle version met à jour le panorama, non seulement des métiers du contrôle, mais aussi des risques, en les restituant dans leur contexte. Cette étude se veut avant tout pédagogique. L’objectif étant de décrire les caractéristiques des fonctions qui contribuent à la maîtrise des risques bancaires, tout en mettant en perspective, les compétences et connaissances nécessaires à leur exercice, les facteurs favorisant les mobilités d’un métier à l’autre. Nous en avons également profité pour dessiner les contours des évolutions à venir de ces métiers portés par l’évolution des technologies, des réglementations et de l’environnement des banques. Introduction L’activité bancaire : une activité intrinsèquement porteuse de risques L’activité bancaire : une activité liée à l’évolution réglementaire 1 Enterprise Risk Management L’Observatoire des métiers de la banque et le cabinet OptimindWinter tiennent à remercier les établisse ments bancaires, notamment HSBC et le groupe Banque Populaire Caisse d’Epargne, pour leur collabora tion et leur aide à la réalisation de cette étude. Remerciements Les métiers du risque et du contrôle dans la banque 8 Observatoire des métiers de la banque Pour ce faire, l’étude s’articule autour de 3 axes : Cette partie présente les différents risques de l’ac tivité bancaire avec des illustrations. Elle présente également les différentes approches complémen taires de la gestion des risques (angle contrôle, angle audit, angle mesure quantitative, …) qui explique en partie II le découpage et la présenta tion détaillée des métiers du risque et du contrôle. Cette partie présente les différents risques de l’ac tivité bancaire avec des illustrations. Elle présente également les différentes approches complémen taires de la gestion des risques (angle contrôle, angle audit, angle mesure quantitative, …) qui ex plique en partie II le découpage et la présentation détaillée des métiers du risque et du contrôle. Les métiers du Risque et du Contrôle présentés dans cette étude sont identifiés au moyen d’un référentiel métier, en lien avec la grille des « métiers-repères » et des emplois types de la convention collective ban caire. Cette étude a relevé 12 principaux métiers du Risque et du Contrôle répartis en quatre familles de risque (métiers liés à la conformité, à la gestion des risques, au système de contrôle interne, aux contrôles opérationnels). Si cette liste ne se veut pas exhaustive, elle cible les fonctions essentielles en matière de gestion des risques. Cette partie présente les différents métiers du Risque et du Contrôle. Elle présente pour chacun, les compétences nécessaires, les passerelles, par cours et mobilités envisageables. L’ensemble des métiers du Contrôle Interne, de la Conformité en passant par les risques y sont présentés. 1. Les risques et le secteur bancaire 3. L’analyse prospective des métiers du Risque et du Contrôle 2. Les métiers du Risque et du Contrôle 9 Les métiers du risque et du contrôle dans la banque Introduction Le référentiel des métiers du Risque et du Contrôle dans la banque Famille de métiers Les métiers Fiche de présentation Fiche technique CONFORMITE Le Responsable de conformité page 37 page 72 Le Chargé de conformité page 38 page 73 RISQUES Le Directeur des risques page 40 page 74 Le Risk Manager page 42 page 75 L’Analyste quantitatif page 43 page 76 L’Analyste risque page 44 page 77 AUDIT L’Inspecteur page 47 page 78 L’Auditeur interne page 48 page 79 CONTRÔLE INTERNE Le Contrôleur interne page 49 page 80 Les fonctions d’Audit et de Contrôle Interne sont des fonctions indépendantes, néanmoins pour cette étude et à des fins de simplifications, ces deux fonctions sont intégrées dans une seule et même famille de métier : celle liée au Système des Contrôle Interne CONTRÔLES OPERATIONNELS L’Analyste crédit page 51 page 81 Le Crédit Manager page 52 page 82 Le Contrôleur de gestion page 53 page 83 10 Les métiers du risque et du contrôle dans la banque Observatoire des métiers de la banque 1.1 Les différentes activités du secteur bancaire 1.2 Les risques inhérents à l’activité bancaire 1.3 Le cadre normatif et réglemantaire de la gestion des risques 11 Les métiers du risque et du contrôle dans la banque 1. Les risques et le secteur bancaire La gestion des risques et le contrôle interne découlent des activités porteuses des risques pris par la banque (notamment lorsqu’elle accorde un prêt, ou cherche à optimiser sa trésorerie en la plaçant sur les marchés financiers). Afin d’appré hender au mieux les enjeux des métiers du Risque et du Contrôle dans la banque, il est nécessaire d’en décrire, au préalable, les différentes activités. Au XVIème siècle, la banque est « la table de chan geur ou de commerçant, le lieu où se fait le trafic, le commerce de l’argent ». Le terme « banque » 2 Dans cette partie, certains concepts sont volontairement simplifiés (vulgarisés) de façon à ce qu’ils puissent rester accessibles au plus grand nombre. 1.1 Les différentes activités du secteur bancaire 2 correspond à une forme féminine de « banc » et dérive de l’italien « banca » introduit en France lors de l’installation des banques italiennes à Lyon. On comprend par ces origines commerciales, que la banque correspond au lieu d’échange entre les personnes qui souhaitent déposer, placer leur argent et ceux qui souhaitent emprunter une somme d’argent. Aujourd’hui, les banques françaises sont le plus souvent des consortiums financiers multi-activités, dites banques universelles, modèle prédominant 12 Les métiers du Risque et du Contrôle dans la banque Observatoire des métiers de la banque La banque de détail s’adresse aux particuliers, professionnels, PME / PMI, collectivités locales, associations, … Elle est en charge de la gestion des dépôts, de l’octroi de crédits, de la gestion des moyens de paiement (notion de « prestataire de paiement »). Les banques ont donc principale ment pour objet de collecter les dépôts auprès de clients particuliers ou professionnels, puis de redis tribuer ces dépôts sous forme de prêts aux diffé rents acteurs du système économique et financier. La banque transforme ainsi des disponibilités à court terme, en prêts à moyen et long terme. 1.1.1 L’activité traditionnelle dans le système bancaire français. Les banques uni verselles sont des grands conglomérats financiers regroupant les différents métiers des banques de détail, des banques de marchés et d’investisse ments, et de « l’activité assurance ». Les deux activités cœur de métier de la banque, dites « activités traditionnelles », sont donc la collecte de dépôts et l’octroi de crédits. À ces deux principaux services, viennent s’adosser des services connexes : • la mise à disposition de moyens de paiement : chèques, carte bancaires, … ; • la tenue de comptes : la banque fournit à ses clients (ceux ayant placé leurs dépôts dans la banque) une comptabilité des mouvements de fonds opérés sur leurs comptes qui s’avère spéci fique uploads/Management/ etude-les-metiers-du-risque-et-du-controle-dans-la-banque-site.pdf