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Encadré par : M HOUSSAS M’bark Professeur chercheur Réalisé par : YAMANI Btissa

Encadré par : M HOUSSAS M’bark Professeur chercheur Réalisé par : YAMANI Btissam Option : Finance & contrôle de gestion LA GESTION DU RISQUE OPPERATIONNELS AU SEIN DE « CIH BANK » L’entreprise d’accueil : L’agence central CIH Elkatani /Centre d’affaire Rapport de stage professionnel Sous le thème : Sommaire 1. Evolution historique de la gestion du risque :...........................................8 1. Les différents types de risque bancaire :........................................................8 2. La gestion des risques bancaires :.............................................................11 3. Conclusion :......................................................................................14 2. Présentation de l’établissement d’accueil :.............................................14 1. Présentation de la Banque CIH:...............................................................14 2. CIH BANK : Une banque universelle qui récolte les fruits de ses efforts de recouvrement 16 3. Historique :......................................................................................23 4. La fiche technique CIH :.......................................................................25 5. Actionnariat CIH BANK :......................................................................25 6. Organigramme CIH :...........................................................................26 3. Le risque bancaire :............................................................................26 1. Introduction :....................................................................................26 A. Définition d’une banque :......................................................................26 B. Le double rôle de la banque :..................................................................29 2. Présentation de l’Agence particulier/professionnel CIH KATANI /centre d’affaire ....34 3. GESTION ET ANALYSE DE RISQUE OPERATIONNEL AU SEIN DE CIH BANK / centre d’affaire :......................................................................................34 4. Les méthodes baloises de gestion du risque opérationnel :.......................36 1. Généralités :......................................................................................36 C. Notion du risque et du risque opérationnel....................................................36 D. Les composantes du risque opérationnel :.....................................................36 E. Typologie proposée par le Comité Bâle II pour le risque opérationnel :....................38 F. Les métiers de la banque générant le risque opérationnel :...................................40 5. Les Méthodes de gestion du risque opérationnel définies par le comité de Bale :.....................................................................................................41 6. La méthode appliquée par centre d’affaire CIH BANK :.............................46 4. Outils d'identification du risque opérationnel :..............................................48 G. Cartographie des risques :......................................................................48 H. Les indicateurs de risque :.....................................................................50 I. dispositifs de contrôle misent en place :.......................................................51 7. Exemples des risques opérationnels au SEIN de l’agence CIH katani..........54 8. Recommandations :............................................................................56 9. Conclusion générale :.........................................................................57 10. Bibliographie & webographie :..............................................................60 11. Annexe :...........................................................................................61 REMERCIEMENTS Je tiens à exprimer ma gratitude et mes sincères remerciements à la direction de notre établissement universitaire de l’université international d’Agadir, pour la haute formation et la qualité de ses formateurs et de ses professeurs qui nous ont fourni une formation continue de haut niveau, A Mr. Houssas Mubarek, mon Enseignant et encadrant de stage à l’ISIAM Agadir J’exprime toute ma gratitude et mes remerciements, ce fut un grand honneur d’avoir pu bénéficier de son expérience et tirer profit de ses précieux conseils. J’exprime ma reconnaissance et mes sentiments les plus distingués A toute l’équipe Professionnels au sein de l’agence et le centre d’affaire CIH BANK ELKATANI . J’aimerais exprimer ma profonde gratitude pour leur esprit ouvert et actif, leur accueil et disponibilité. Mes remerciements les plus distingués à Mr. EL Housine HADIM directeur d’agence CIH elktani et à Mr.Tighanimin le directeur adjoint régional de CIH De Souss et à Mr.DAIF responsable centre d’affaire Pour leurs encadrement et leurs précieux conseils et le partage généreux de connaissance . Je remercie toutes les personnes qui m’ont aidé de près ou de loin à accomplir ce modeste travail. Dédicaces A ma très chère mère lalla GHALYA Affable, honorable, aimable : Tu représentes pour moi le symbole de la bonté par excellence, la source de tendresse et l’exemple du dévouement qui n’a pas cessé de m’encourager et de prier pour moi. Ta prière et ta bénédiction m’ont été d’un grand secours pour mener à bien mes études. Aucune dédicace ne saurait être assez éloquente pour exprimer ce que tu mérites pour tous les sacrifices que tu n’as cessé de me donner depuis ma naissance, durant mon enfance et même à l’âge adulte. Tu as fait plus qu’une mère A mon très cher Père sidi LAHBIB Aucune dédicace ne saurait exprimer l’amour, l’estime, le dévouement et le respect que j’ai toujours eu pour vous. Rien au monde ne vaut les efforts fournis jour et nuit pour mon éducation et mon bien être. Ce travail est le fruit de tes sacrifices que tu as consentis pour mon éducation et ma formation. Je dédie ce modeste travail à mon oncle YAMANI Bouzid qui a toujours accepté de me venir en aide lorsque le besoin s’est présenté. À mes frères «Hatim & Taha » ainsi que ma sœur « Hanane », et à mes meilleures amies . Enfin, je ne peux oublier mes professeurs à l’université internationale d’Agadir, ceux qui m’ont appris les fondements de l’économie et des sciences de gestion. Introduction Générale Dans le cadre de la formation en 4ème année à l’université international d’Agadir (ISIAM) nous somme appelés à effectuer un stage professionnel d’une durée de deux mois minimum, portant sur un thème précis et qui sera sanctionné par un rapport à déposer et une soutenance. Le but est de préparer l’étudiant à affronter la vie professionnelle et lui permettre de mettre en pratique les connaissances théorique acquises durant son cursus. Mon choix a ainsi porté sur le secteur bancaire et particulièrement sur la CIH BANK . Dans ces dernières années, l’environnement économique et financier devient de plus en plus risqué dans un marché globalisé marqué par une grande volatilité , ou la concurrence est acharnée et les produits financiers sont de plus en plus sophistiqués. L’univers de la banque ne fait pas d’exception, il est pavé de risques, la banque prend de risques, les transforme et les incorpore aux services et aux produits qu’elle offre. la notion de risque comporte deux aspects, un aspect positif et un autre négatif, le risque positif ou upside risk représente le risque pris par l'organisation et s'accompagne avec un accroissement des résultats, le risque négatif ou downside risk est par contre le risque d'avoir les résultats de l'organisation en diminution , c'est ce dernier qui intéresse le plus les dirigeants, une panoplies de risques ( risque de crédits, risque de marché, risque de liquidité...) sont bien connus dans leurs principes, En effet, La nouveauté tient plutôt à la diversité des risques auxquels les banques doivent faire face à l'ampleur particulière de certaines pertes, à leur soudaineté et au fait que les dirigeants soient parfois surpris ou dépassés. De telles pertes sont dues généralement à une inadéquation ou une défaillance des procédures, du personnel, des systèmes internes ou à des évènements extérieurs et plus précisément au risque opérationnel. Elles sont en effet évaluées à plus de 200 milliards d'euros sur la période 1980-2000. En plus l'exercice de collecte de pertes réalisé en 2002 par le groupe Risk Management du Comité de Bâle révèle que les 89 banques ayant participé à cet exercice ont connu sur le seul exercice 2001 plus de 47000 événements de pertes pour un montant cumulé de pertes opérationnelles s'élevant à près de 7,8 milliards d'euros. Le risque opérationnel a toujours existé mais était souvent ignoré où gérer d'une manière fragmentée. Aujourd'hui, malgré sa complexité et sa diversité, on tente de le mesurer et de le gérer comme les autres risques. Il a pris au fil des ans, avec les avancées technologiques et la complexité croissante de processus de gestion, une ampleur considérable. Dans les métiers bancaires et financiers, ces risques sont particulièrement sensibles en raison de la spécificité de la matière traitée, de la complexité économique et juridique de certaines opérations, du nombre important des transactions réalisées, de l'importance des procédures pour les différentes fonctions, et enfin, de la dépendance envers l'outil informatique. C’est dans ce cadre s’inscrit l'apport de l'accord de Bâle II. Il est associé à une charge en capital réglementaires et à des prescriptions quant à leur mode de gestion. Bien entendu, la gestion du risque opérationnel n'est pas une pratique nouvelle, le but ultime étant de gérer la volatilité additionnelle des résultats engendrés par le risque opérationnel, il a toujours été très important pour les banques d'essayer de prévenir les fraudes, de réduire les erreurs ou de veiller à la séparation des tâches. Elles comptaient que sur les mécanismes de contrôle interne au sein des entités opérationnelles, complétés par l'audit interne pour gérer le risque opérationnel. En effet le comité de Bâle II jugeait nécessaire d’assurer une couverture de ce risque par la mise en place des ratios des fonds propres exigés : il s’agit de ratio Mc Donough. Chapitre 1 : Aperçu général sur l’évaluation la gestion du risque bancaire 1. Evolution historique de la gestion du risque : 1. Les différents types de risque bancaire : Le risque représente un danger éventuel plus ou moins prévisible. La caractéristique propre du risque est donc l’incertitude temporelle d’un événement ayant une certaine probabilité de survenir et de mettre en difficulté par sa multiplicité et par son caractère multidimensionnel ne pouvant être mesuré par un seul indicateur. Figure 1: les banques et les risques a. Types de risques bancaires : On peut distinguer :  Le risque de crédit : Il résulte de l’incertitude quant à la possibilité ou la volonté des contreparties ou des clients à remplir leurs obligations financières .Selon cette définition, on trouve deux grandes classes de risques de crédit : le risque de défaut d’une contrepartie (qui se traduit par l’incapacité de l’emprunteur à faire face à ses engagements) le risque de dépréciation de la qualité de uploads/Management/ rapport-btissam-cih-docx.pdf