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E4 - Processus et Paramétrage Finance COURS DE Jean-François Cavalière Semaine

E4 - Processus et Paramétrage Finance COURS DE Jean-François Cavalière Semaine de cours SAP CSC - ESIAL La comptabilité générale (FI-GL) La comptabilité client (FI-AR) La comptabilité fournisseur (FI-AP) La comptabilité des immobilisations (FI-AA) La comptabilité analytique (CO) Sommaire Plan du cours de la comptabilité générale (FI-GL) • RAPPEL – Modèle de données SAP – Société – Domaine d’activité – Plan comptable SAP • SAISIE D’UNE ECRITURE COMPTABLE – Sans rapprochement – Avec rapprochement • MODIFICATION D’UNE PIECE • SAISIE D’UNE FACTURE SAP R/3 SAP R/3 Client /serveur Client /serveur TR TR Tresorery Tresorery HR HR Human Human resources resources MM MM Material Material Management Management CS CS Customers Customers Services Services PS PS Sales & Sales & Distribution Distribution PP PP Production Production Planning Planning PM PM Plant Plant Maintenance Maintenance QM QM Quality Quality Management Management QM QM Quality Quality Management Management WM WM Warehouse Warehouse management management TRA TRA Gestion des Gestion des transports transports FI FI Financial Financial Accounting Accounting CO CO Controlling Controlling IM IM Investment Investment Management Management HUM HUM Handling Handling Unit Unit management management PLM PLM Product life Product life Cycle Cycle Management Management SD SD Sales & Sales & Distribution Distribution BW BW • Comptabilité générale (FI-GL) • Comptabilité fournisseurs (FI-AP) • Comptabilité clients (FI-AR) • Comptabilité bancaire (FI-BL) • Comptabilité des immobilisations (FI-AA) • Comptabilité budgétaire (FI-FM) • Gestion des déplacements professionnels (FI-TV) • Ledgers spéciaux (FI-SL) • Le module FI offre la possibilité d’élargir les processus de prises de décisions stratégiques pour les besoins financiers de la société. • Il centralise les données de la comptabilité financière dans un contexte international, avec de multiples sociétés, langages, devises et diagrammes de comptabilité. • Société SAP • Type de pièce • Plan comptable • Compte G/L • Dates • Clients • Fournisseurs • Banques • Immobilisations Sous- module Principes de fonctionnement Solution SAP Données de base principales RAPPEL Intégration Factures MM,SD, Interface outil métier, comptabilisation manuelle OD Lettrage / rapprochement Travaux d’inventaires Gestion des règlements Restitutions comptables Compte de résultat Bilan Reporting Organisation commerciale (SD) Modèle de données SAP : Structures organisationnelles Périmètre analytique Société n 1 1 n Organisation d’achats (MM) Division 1 n 0 ou 1 n n n Domaine d’activité On peut paramétrer une détermination du DA à partir de la Division n n Pas de dépendances réelles entre Société et Domaine d’Activité (sauf contrôles ajoutés par paramétrage) Objets CO (ex Centres de coûts) 1 n n Périmètre de résultat (CO-PA) 0 ou 1 n Périmètre Financier (FM) 0 ou 1 n La société (ou l’entité comptable) • Le concept de société a pour objet d’identifier les unités d’une organisation pour lesquelles un ensemble complet et indépendant de comptes doit être produit • Chaque société constitue une structure comptable indépendante – Un plan de comptes (propre ou partagé) lui est associé, ainsi qu’une devise de gestion – Les écritures sont numérotées et enregistrées par société et exercice comptable – Les comptes sont tenus et produits par société (balances, grands livres, journaux, documents de synthèse) – Les arrêtés périodiques et les traitements de clôture sont réalisés par société • La majorité des traitements comptables peuvent être effectués pour plusieurs sociétés en même temps (à l’exception de la gestion des référentiels) • Des structures de centralisation ou de consolidation peuvent être définies dans le cas d’organisations complexes Mandant Société Domaine de valorisation Division Comptabilité Société S/L Fonction Objet SAP Le domaine d’activité • Le concept de domaine d’activité a pour objet d’identifier les entités organisationnelles qui correspondent à un secteur d’activité ou à un domaine de responsabilité spécifique – La définition des domaines d’activité est facultative dans le PGI – Les mouvements comptables enregistrés par société peuvent être également affectés à des domaines d’activité • Il est possible d’établir des états financiers par domaine d’activité, à des fins de restitution interne – Production de bilans internes, comptes de résultat ou de balances par branche ou domaine d’exploitation d’une entreprise – Remarque : d’autres objets du PGI hors « comptabilité générale et financière » tels que les centres de profit pourraient être utilisés dans la même optique que les domaines d’activité Mandant Société Division Entreprise Objets SAP Entité légale Etablissement / Usine / Dépôt Domaine d’activité Le Plan Comptable SAP • D’un point de vue fonctionnel : – Le plan comptable est constitué par la nomenclature des comptes de comptabilité générale • 1 code, 1 libellé court, 1 libellé long • Un compte général dans SAP : – Est géré sous la forme d’une fiche contenant l’ensemble des attributs du compte – Peut être bloqué pour comptabilisation (mais ne peut être supprimé s’il a été mouvementé) – Doit être créé dans un plan comptable et doit être ouvert dans une société pour pouvoir être imputé dans une écriture Le Plan Comptable SAP • Plan comptable opérationnel : – Utilisé pour la saisie des écritures – Utilisé pour la production des états financiers – Défini au niveau mandant, certaines caractéristiques sont communes à toutes les entités : • Désignation du compte • Groupe de comptes • Lien avec le plan comptable groupe – Chaque société utilise tout ou partie du plan de comptes et les complète des attributs et propriétés qui lui sont propres • Plan comptable groupe : – Permet d’alimenter des comptes Groupe pour des besoins de restitutions • Plan comptable alternatif (ou national) : – Permet d’alimenter des comptes nationaux pour des besoins réglementaires du pays A des fins de présentation (restitution) et en aucun cas pour passer des écritures Il existe plusieurs plans comptables dans SAP Saisie d’une écriture comptable Sans et avec rapprochement Saisie d’une écriture Modification d’une pièce Saisie d’une facture Autres fonctionnalités du sous module FI-GL Comptabilisation d’une pièce sans rapprochement 2 1 Comptabilisation d’une pièce sans rapprochement 1 2 3 5 4 6 7 Comptabilisation d’une pièce sans rapprochement 10 8 9 Comptabilisation d’une pièce sans rapprochement 11 12 Comptabilisation d’une pièce sans rapprochement 13 Comptabiliser une pièce avec rapprochement 1 2 Comptabiliser une pièce avec rapprochement 1 3 4 5 6 7 2 Comptabiliser une pièce avec rapprochement 1 2 Données de base Notions SAP clés Comptabiliser une pièce avec rapprochement 1 2 3 5 4 Comptabiliser une pièce avec rapprochement 1 2 3 Comptabiliser une pièce avec rapprochement 4 Comptabiliser une pièce avec rapprochement 5 7 6 Comptabiliser une pièce avec rapprochement 8 Modification d’une pièce Saisie d’une écriture Modification d’une pièce Saisie d’une facture Autres fonctionnalités du sous module FI-GL Modification d’une pièce 2 1 1 2 4 3 Modification d’une pièce 1 2 3 Modification d’une pièce Modification d’une pièce 4 6 5 Modification d’une pièce 1 Modification d’une pièce 1 Modification d’une pièce 3 2 1 Modification d’une pièce 2 1 Modification d’une pièce 1 Saisie d’une facture Saisie d’une écriture Modification d’une pièce Saisie d’une facture Autres fonctionnalités du sous module FI-GL Saisie d’une facture directe 2 1 Saisie d’une facture directe 1 3 2 5 4 6 7 8 Saisie d’une facture directe 1 2 3 4 5 Saisie d’une facture directe 1 3 2 Informations relatives au(x) poste(s) de la pièce 4 Saisie d’une facture directe 1 2 4 5 3 Saisie d’une facture directe 1 2 Autres fonctionnalités du sous module FI-GL Saisie d’une écriture Modification d’une pièce Saisie d’une facture Autres fonctionnalités du sous module FI-GL • CONTREPASSATION – Individuelle – En masse Selon les raisons de contre-passation que vous avez choisies, une nouvelle pièce est comptabilisée dans le but de rapprocher les soldes mensuels ou le solde mensuel est simplement enregistré à nouveau. • RAPPROCHEMENT ET ANNULATION D’UN RAPPROCHEMENT – Manuel – Automatique – Semi-automatique • OPERATIONS DE CLOTURE – Fermeture et ouverture des périodes (y compris périodes spéciales) – Report à nouveau – Provision pour perte de change – Etc. • REPORTING (Bilan, compte de résultat, journal, grand livre, divers…) Autres fonctionnalités du sous module FI-GL La comptabilité générale (FI-GL) La comptabilité client (FI-AR) La comptabilité fournisseur (FI-AP) La comptabilité des immobilisations (FI-AA) La comptabilité analytique (CO) Sommaire Plan du cours de la comptabilité client (FI-AR) • DONNEES DE BASE • PROCESSUS ACOMPTE / FACTURE • COMPTABILISATION DE L’ENCAISSEMENT • AFFICHAGE DE LA BALANCE ET DES POSTES CLIENTS SAP R/3 SAP R/3 Client /serveur Client /serveur TR TR Tresorery Tresorery HR HR Human Human resources resources MM MM Material Material Management Management CS CS Customers Customers Services Services PS PS Sales & Sales & Distribution Distribution PP PP Production Production Planning Planning PM PM Plant Plant Maintenance Maintenance QM QM Quality Quality Management Management QM QM Quality Quality Management Management WM WM Warehouse Warehouse management management TRA TRA Gestion des Gestion des transports transports FI FI Financial Financial Accounting Accounting CO CO Controlling Controlling IM IM Investment Investment Management Management HUM HUM Handling Handling Unit Unit management management PLM PLM Product life Product life Cycle Cycle Management Management SD SD Sales & Sales & Distribution Distribution BW BW • Comptabilité générale (FI-GL) • Comptabilité fournisseurs (FI-AP) • Comptabilité clients (FI-AR) • Comptabilité uploads/Management/ tutorial-sap-processus-et-parametrage-finance.pdf