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Chapitre3 gestion du risque operationnel

Chapitre Gestion du risque opérationnel I Identi ?cation du risque opérationnel a Risque opérationnel dans l'activité bancaire ? Le risque opérationnel est un risque de perte consécutive à di ?érents types d'erreurs humaines ou techniques ? ? Il s ? agit d ? une série de pertes occasionnées par la gestion de l'entreprise qui ne sont pas reliées directement aux risques traditionnels de marché ou de crédit ? ? Pour le Comité de B? le Il s ? agit du risque de pertes provenant de processus internes inadéquats ou défaillants de personnes et systèmes ou d'événements externes ? ? Ou encore c ? est le risque opérationnel est le risque de pertes directes ou indirectes résultant d'une inadéquation ou d'une défaillance des systèmes internes des personnes ou provenant d'évènements extérieurs ? b Composantes et di ?érentes formes du risque opérationnel Composantes du risque opérationnel Le risque opérationnel peut être divisé en deux types le risque de défaillance opérationnelle et le risque opérationnel stratégique b- Risque de défaillance opérationnelle C'est le risque de perte directe ou indirecte provenant de défaillances potentielles de personnes employées de processus engagés et de technologies utilisées Il peut résulter par exemple d'une destruction de données d'erreurs de traitements de fraudes humaines d'une défaillance informatique etc Ce risque est interne aux banques et peut résulter d'un ? Risque de transaction causé par des erreurs pouvant survenir dans les opérations telles que transferts virements encaissements paiements et déblocage des fonds ? Risque de contrôle opérationnel provenant d'un manque de contrôle dans les activités de Front o ?ce Middle-O ?ce et Backo ?ce ? Risque de système dû à des erreurs ou des défauts pouvant survenir dans le maintien du système informatique et de l'organisation C ? Les défaillances opérationnelles ne se produisent pas souvent mais leur impact et leur fréquence sont incertains C'est pourquoi leur anticipation est fondamentale pour l'atténuation de leurs conséquences b- Risque opérationnel stratégique ? Le risque opérationnel stratégique aussi appelé risque de dépendance extérieure ? est un risque non négligeable pour les banques ? Il est lié à des évènements extérieurs non ma? trisables perturbations politiques concurrence d'un nouveau venu sur le marché capable de changer les règles du jeu catastrophes naturelles ou d'autres facteurs non contrôlables par l'établissement bancaire Di ?érentes formes du risque opérationnel Les risques opérationnels proviennent de l'ensemble des métiers bancaires qu'il s'agisse des activités d'intermédiation des activités de marché ou encore des prestations de service pour le compte de tiers b- Risque de procédure ? Le risque de procédure ou risque administratif est le risque de perte en raison de défaillances humaines ou d'un système ? Risque d'erreur administrative Il s ? agit de toutes les erreurs provenant de l'enregistrement des opérations la saisie les rapprochements et les con ?rmations tels que ? un double encaissement de chèque ? un crédit porté au compte d'un tiers et non du béné ?ciaire ? le versement du montant d'un crédit avant la prise e ?ective de la garantie prévue ? le