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REPUBLIQUE DU BENIN @@@@@@@ MINISTERE DU DEVELOPPEMENT, DE L’ECONOMIE ET DES FI

REPUBLIQUE DU BENIN @@@@@@@ MINISTERE DU DEVELOPPEMENT, DE L’ECONOMIE ET DES FINANCES @@@@@@@ DIRECTION GENERALE DE L’ECONOMIE @@@@@@@ DIRECTION DES ASSURANCES @@@@@@@ ETUDE SUR LES RUPTURES ANTICIPEES DE CONTRATS D’ASSURANCE SUR LA VIE Mars 2007 1 SOMMAIRE....................................................................................................................................................... 1 LISTE DES TABLEAUX.................................................................................................................................... 2 SIGLES ET ABREVIATIONS............................................................................................................................ 3 RESUME ........................................................................................................................................................... 4 INTRODUCTION ............................................................................................................................................... 7 1ère PARTIE : LE CONTEXTE DE L’ASSURANCE VIE AU BENIN................................................................. 9 A – GENERALITES SUR L’ASSURANCE VIE................................................................................................ 10 1. Rôle de la prévoyance et de l’épargne .............................................................................................. 10 2. Rôle et avantage de l’assurance vie.................................................................................................. 11 3. Contenu incitatif de l’assurance vie................................................................................................... 13 4. Principes de distribution .................................................................................................................... 14 5. Droits du contractant sur la provision mathématique......................................................................... 16 6. Notion de rachats et concepts voisins ............................................................................................... 17 B – CONTRIBUTION DE L’ASSURANCE SUR LA VIE A L’ECONOMIE........................................................ 19 1. Poids de l'assurance dans le PIB ...................................................................................................... 19 2. Prime d’assurance moyenne par tête................................................................................................ 21 C – ASPECT PSYCHOSOCIOLOGIQUE DE L’ASSURANCE VIE AU BENIN ............................................... 23 1. Théorie du processus décisionnel du consommateur ....................................................................... 23 2. Eléments socioculturels de la souscription à l’assurance vie ............................................................ 24 D – CAS PARTICULIER DES RUPTURES ANTICIPEES DES CONTRATS VIE........................................... 30 1. Evolution des rachats sur les dernières années................................................................................ 30 2. Produits d’assurance vie les plus touchés......................................................................................... 32 3. Conséquences sur le portefeuille des sociétés vie............................................................................ 32 2ème PARTIE : ANALYSE DES RUPTURES DE CONTRAT D’ASSURANCE VIE AU BENIN..................... 35 A – DEMARCHE METHODOLOGIQUE DE L’ENQUETE ............................................................................... 36 1. Plan de sondage................................................................................................................................ 36 2. Collecte des données........................................................................................................................ 37 3. Traitement des données.................................................................................................................... 38 4. Méthode d’analyse des données....................................................................................................... 39 B – ANALYSE DES RESULTATS DE L’ENQUETE ........................................................................................ 40 1. Analyse descriptive des résultats ...................................................................................................... 40 2. Causes des ruptures anticipées des contrats vie .............................................................................. 44 3. Autres observations déclinées par les résultats ................................................................................ 49 4. Les fondements socioculturels de la rupture du contrat d’assurance vie au Bénin ........................... 50 5. Analyse à l’aide d’une matrice SWOT ............................................................................................... 53 C – RECOMMANDATIONS EN VUE DE LA CONDUITE A TERME DES CONTRATS D’ASSURANCE VIE 55 1. A l'endroit des Compagnies d'Assurances vie................................................................................... 55 2. A l'endroit des assurés ...................................................................................................................... 60 3. A l'endroit de la Tutelle ...................................................................................................................... 61 CONCLUSION................................................................................................................................................. 63 REFERENCES BIBLIOGRAPHIQUES........................................................................................................... 64 ANNEXES ....................................................................................................................................................... 65 SOMMAIRE 2 LISTE DES TABLEAUX Tableau 1 : Contribution de l’assurance béninoise à l’économie nationale...................................... 19 Tableau 2 : Prime d’assurance par tête au Bénin de 2001 à 2005 ................................................... 21 Tableau 3 : Evolution de l’ensemble des prestations des compagnies vie (en millions de FCFA).... 31 Tableau 4 : Répartition de l’échantillon d’enquête ............................................................................ 36 Tableau 5 : Part des rachats, résiliations et avances sur police dans les différents type de contrats42 Tableau 6 : Résultats d’estimations du modèle logistique ................................................................ 46 Tableau 7 : Matrice SWOT ............................................................................................................... 54 3 SIGLES ET ABREVIATIONS ARGG : Assurances et Réassurances du Golfe de Guinée BBD : Banque Béninoise du Développement BCB : Banque Commerciale du Bénin CAVB : Colina Africa Vie Bénin CIMA : Conférence Interafricaine des Marchés d’Assurances CNSS : Caisse Nationale de Sécurité Sociale FNRB : Fonds National de Retraite du Bénin IFC : l’Indemnité de Fin de Carrière IPTS : l’Impôt Progressif sur les Traitements et Salaires SONAR : Société Nationale d’Assurances et de Réassurances SWOT : Strength Weakness Opportunities Threatens TUCA : Taxe Unique sur les Contrats d’Assurance UBA-Vie : Union Béninoise d’Assurances Vie 4 RESUME La libéralisation de la branche vie réalisée en 1994 a dopé la souscription de l’assurance vie au Bénin. Mais dix années après, la croissance des émissions d’assurance vie a ralenti et les effets attendus de l’ouverture de cette catégorie d’assurance demeurent approximatifs et moins patents. La souscription de contrats d’assurance vie vise deux finalités, la prévoyance et/ou l’épargne. L’assurance sur la vie apparaît ainsi comme une technique efficace de protection sociale, en ce sens qu’elle permet par l’allocation de revenu, de parer aux conséquences de la défaillance de l’intégrité physique. Au plan macroéconomique, le rôle de l’assurance vie s’exprime par le titre de collecteur d’épargne et d’investisseur institutionnel conféré à toute compagnie d’assurance. Mais, l’exploitation de l’assurance vie est confrontée depuis quelques années à une demande massive de rachats des contrats, c’est-à-dire l’opération par laquelle l’assuré ou le souscripteur demande à l’assureur de mettre fin à son contrat d’assurance vie, avant le terme prévu, en lui remboursant le montant correspondant à une partie de la provision mathématique constituée. Pour mieux appréhender le phénomène des ruptures anticipées des contrats d’assurance sur la vie, une enquête a été réalisée auprès de 277 souscripteurs de contrat vie ayant procédé d’une manière ou d’une autre à la modification de leur contrat. Selon les résultats de l’enquête, 61,7% des contrats modifiés font l’objet de ruptures anticipées c’est-à-dire soit de rachat, soit de résiliation. De plus, ce sont les contrats d’avenir enfant qui sont les plus affectés avec 80,0% de ruptures anticipées. Ils sont suivis des contrats mixtes qui enregistrent un taux de 63,7% de ruptures anticipées. Les contrats de prévoyance retraite groupe présentent 58,8% de ruptures anticipées. Les contrats de retraite individuels sont les moins touchés par le phénomène de ruptures anticipées avec 42,8% des enquêtés ayant souscrit de tels types de contrats. 5 Plusieurs facteurs justifient le fait que les souscripteurs soient portés vers les ruptures anticipées de leur contrat d’assurance vie. Il s’agit notamment de : la mauvaise qualité des relations avec l’assureur, la mal compréhension par l’adhérent des clauses du contrat, la dégradation du pouvoir d’achat des populations suite au ralentissement de l’activité économique dans le pays. Ainsi, la rupture des contrats d’assurance vie s’interprète comme l’interaction entre les conditionnements psychosociologiques du souscripteur et les déterminants de l’acte de souscription. Pour conduire à terme les contrats d’assurance vie au Bénin en vue d’améliorer la protection sociale et permettre aux sociétés d’assurance concernées de disposer d’une position financière consolidée, susceptible de fournir à l’économie nationale des ressources plus stables sur le long terme, l’étude recommande : ) A l'endroit des Compagnies d'Assurances vie • Crédibiliser l’assurance sur la vie en l’associant à des œuvres humanitaires et en organisant des témoignages des souscripteurs portant sur la bonne fin des engagements de l’assureur. • Aligner les produits sur les besoins du marché : il s’agit de concevoir des produits adaptés tels qu’une assurance retraite « maison clé en main » et de mettre en place un partenariat banque et assurance visant à transférer les demandes de rachats partiels ou d’avances sur police en prêts accordés par les banques partenaires, à des taux préférentiels avec en garantie, l’épargne acquise au titre du contrat d’assurance vie. • Améliorer l’accueil et le suivi du client : un accueil chaleureux, suivi des arguments et explications conformes et convaincants constitue un élément de persuasion à la décision d’achat. Aussi, une compagnie d’assurance vie ne doit-elle pas s’arrêter à l’adhésion simple d’un client au portefeuille, 6 mais elle doit continuer d’entretenir avec les clients une relation comparable à un mariage où les partenaires renouvellent et consolident constamment les liens existants. • Respecter les normes de gestion des portefeuilles vie : une première approche consistera à mettre en place une organisation administrative des sociétés d’assurance vie permettant de mettre fin à la situation des assurés prélevés par les banques, mais non identifiés par les compagnies. Une autre approche consiste à mettre en place un code de conduite, en guise d’usages à l’intention des placiers de contrats d’assurance vie et envisager un mécanisme de suivi et de sanction. ) A l'endroit des assurés et souscripteurs II est recommandé aux associations de consommateurs du Bénin de prendre en compte la catégorie des produits d’assurance vie dans leurs actions. Il s’agira d’informer, de former et d’éduquer les membres des diverses associations de consommateurs afin qu’ils s’intéressent et suivent le dénouement des produits d’assurance, dans le sens de défendre et de préserver les intérêts et droits issus du contrat d’assurance pour les souscripteurs. ) A l'endroit de l’Administration publique • Mettre en place une stratégie d’incitation des agents économiques du secteur public et du secteur privé, ayant des revenus salariaux, à souscrire des contrats d’assurance vie de façon individuelle ou collective. • Promouvoir l’environnement de l’assurance au Bénin à travers des mesures fiscales incitatives à la lumière des expériences en cours dans les autres pays membres de la CIMA, afin d’améliorer la réglementation existante. 7 INTRODUCTION L’évolution de l’homme a toujours été accompagnée du besoin de protection, non seulement de son patrimoine, mais aussi de sa personne et notamment pour le maintien d’un bon niveau de vie lors de sa vieillesse. La souscription d’un contrat d’assurance vie constitue l’une des solutions auxquelles il peut recourir. Dans les pays africains en général, les insuffisances de la protection sociale devraient interpeller à la fois les gouvernants et les populations à accorder une place prépondérante à l’assurance vie. Au Bénin, la libéralisation du secteur de l’assurance vie réalisée en 1994 à travers l’autorisation accordée par le Gouvernement à deux sociétés d’assurance vie a suscité un engouement pour la souscription des contrats d’assurance vie. Mais après une décennie d’activités, la croissance des émissions d’assurance vie a ralenti. Ainsi, les effets uploads/S4/ direction-assurances-benin-2007.pdf