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Guide de l’entrepreneur cédant Transfert d’entreprise Table des contenus Démarc

Guide de l’entrepreneur cédant Transfert d’entreprise Table des contenus Démarche d’accompagnement Desjardins......................................................... 1 1 - Bilan de la situation actuelle........................................................................ 5 • Objectifs 5 à à Outil Mon bilan d’actifs 6 2 - Vision d’avenir .......................................................................................... 11 • Objectifs 11 à à Outil Mes besoins et mes objectifs 12 3 - Détermination de la valeur de l’entreprise. ................................................ 21 • Approches 21 à à Outil Optimiser la valeur de l’entreprise 23 4 - Scénarios de transfert. ................................................................................ 27 • Scénarios 27 à à Outil Actions à poser 31 5 - Plan de transfert......................................................................................... 39 • 5.1 Plan stratégique 41 à à Outil Plan stratégique de développement de l’entreprise 42 • 5.2 Formation de l’équipe de conseillers experts 49 à à Outil Liste usuelle des conseillers 51 • 5.3 Plan de transfert de propriété 58 • 5.4 Plan de financement du projet 59 • 5.5 Plan de transfert du pouvoir 60 à à Outil Transfert des pouvoirs et des savoirs 63 • 5.6 Plan de formation de la relève 68 à à Outil Habiletés et compétences recherchées chez la relève 69 • 5.7 Structure de communication 75 à à Outil Pour une structure de communication efficace 76 6 - Financement du projet. ............................................................................... 87 • Projet et plan d’affaires 87 • États financiers 87 • Montage financier 87 • Demande de financement 89 – – Emprunts 92 – – Capitaux propres 94 – – Programmes gouvernementaux 98 7 - Continuité et retraite ................................................................................. 99 • Plan d’action pour la continuité de l’entreprise 99 • Plan d’action pour la retraite 99 Guide de l’entrepreneur cédant (02-12) Démarche d’accompagnement Démarche d’accompagnement Guide de l’entrepreneur cédant - Démarche d’accompagnement – 1 Démarche d’accompagnement desjardins Pourquoi la démarche d’accompagnement Desjardins peut-elle m’être utile ? • Parce que transférer votre entreprise est un processus rigoureux et complexe que vous n’allez vivre fort probablement qu’une fois dans votre vie. Dans ce contexte, votre marge de manœuvre est plus limitée. La démarche d’accompagnement permettra de diminuer les risques d’erreur et vous donnera de l’aisance pour mener ce processus à bon terme. • Parce que seul, sans accompagnement, vous prenez le risque de fragiliser votre sécurité financière, votre patrimoine familial et votre entreprise. En utilisant la démarche d’accompagnement, qui donne accès à l’ensemble de nos services, vous vous donnez des moyens concrets pour bénéficier d’un soutien externe, augmenter vos connaissances et votre savoir-faire en matière de transfert d’entreprise et ainsi créer les conditions favorables à la réussite de votre projet. • Parce que réussir à transférer votre entreprise de façon optimale exige que vous preniez un temps de réflexion dirigée de qualité. Cette réflexion vous permettra de clarifier votre vision, vos motivations, vos intentions et vos besoins. Les éléments ainsi clarifiés s’inséreront dans un plan de transfert de propriété, un plan de transfert de direction et une planification stratégique adéquate et durable. Les exercices de réflexion dirigée, inclus dans notre démarche d’accompagnement, guideront vos actions tout au long du processus de transfert de votre entreprise. • Parce que le transfert d’une entreprise peut s’échelonner sur une période de deux à cinq ans et parfois plus. Il est donc primordial de prévoir une démarche structurée avec des échéanciers clairs et réalistes pour ne pas perdre l’objectif de vue. La démarche d’accompagnement préconisée chez Desjardins permet au propriétaire de se concentrer sur sa cible tout en tenant compte des impondérables de la vie. Cette démarche structurée assure une sécurité accrue au propriétaire et aux membres de sa famille. Saviez-vous que trop fréquemment : • la grande majorité des propriétaires d’entreprise n’ont pas de plan de transfert ; • ils n’ont pas établi clairement qui leur succédera ; • ils n’ont pas procédé à une planification successorale ; • ils ont mal évalué leurs besoins financiers ; • l’entreprise se retrouve devant un manque de capitaux, car le financement du transfert a été mal planifié ; • des conflits éclatent entre les actionnaires, les membres de la famille ou les employés clés, car un processus de communication efficace n’a pas été mis en place ; • un ou plusieurs employés clés ont quitté l’entreprise parce qu’ils se sentaient exclus du processus ou mal informés (ex. : fermeture possible de l’entreprise). L’utilisation de la démarche d’accompagnement Desjardins fera de votre projet une réussite globale en vous évitant ces problèmes et en vous aidant à protéger vos actifs. 2 – Guide de l’entrepreneur cédant - Démarche d’accompagnement Comment utiliser la démarche d’accompagnement Desjardins ? Notre démarche d’accompagnement est un guide d’aide à la réflexion et à la décision qui sert de soutien pour la détermination des actions à poser. Vous pourrez vous y reporter en tout temps. Cette démarche vous sera utile de vos réflexions initiales sur la possibilité d’envisager un transfert de votre entreprise jusqu’à votre retrait de cette dernière. Vous pourrez également partager ce guide avec vos proches. Cela leur permettra, entre autres, d’améliorer leur compréhension d’un processus de transfert d’entreprise. Pour tirer avantage de ce guide, nous vous invitons dans un premier temps à prendre connaissance du schéma de la page suivante, qui illustre les sept étapes intimement liées faisant partie de notre démarche d’accompagnement relative à un transfert d’entreprise. Ces éléments représentent toutes les étapes inhé rentes à un processus de transfert d’entreprise. Dans un deuxième temps, nous vous conseillons de faire une première lecture des descriptifs associés aux différentes étapes afin d’acquérir une vision globale de la démarche. Lors de cette lecture, nous vous recom mandons de noter vos questions et de ne pas hésiter à les adresser à nos conseillers, qui pourront vous accompagner dans ce processus. Ainsi, vous augmenterez de façon importante vos connaissances globales en matière de transfert d’entreprise. Pour cette première lecture, nous vous recommandons de mettre de côté les exercices prescrits ; nous y reviendrons plus tard à la prochaine étape. Une fois que vous aurez terminé votre lecture et obtenu les réponses à vos questions, vous pouvez alors refaire un survol des étapes afin, entre autres, de compléter les exercices de réflexion en commençant par le Bilan de la situation actuelle et en respectant ensuite l’ordre prévu. Chaque exercice est précédé d’un texte décrivant ses objectifs et donnant les instructions pour le réaliser. D’autres instructions pourront aussi vous être soumises en cours d’exercice. En tout temps, n’hésitez pas à faire appel à votre conseiller de Desjardins pour obtenir de l’aide. Finalement, lorsque vous serez familiarisé avec le contenu de ce guide, vous pourrez l’utiliser de façon ponc- tuelle, à votre guise, pour clarifier certaines des situations que vous serez appelé à vivre dans la réalisation de votre processus de transfert. Guide de l’entrepreneur cédant - Démarche d’accompagnement – 3 La démarche d’accompagnement desjardins Une vision systémique et des étapes intimement liées Le cédant 6 Financement du projet 7 Continuité et retraite 1 Bilan de la situation actuelle 2 Vision d’avenir 3 Détermination de la valeur de l’entreprise 5 Plan de transfert 4 Scénarios de transfert Bilan de la situation actuelle 1 - Bilan de la situation actuelle Guide de l’entrepreneur cédant - Bilan de la situation actuelle – 5 1 Bilan de la situation actuelle Le Bilan de la situation actuelle positionne le propriétaire d’entreprise par rapport aux différentes étapes du transfert d’entreprise. Les objectifs sont de : • vous doter d’une vision juste et appropriée des éléments à considérer pour garantir le succès de votre transfert ; • vous informer des étapes et des actions inhérentes à votre processus de transfert ; • vous assurer une sécurité et une stabilité lors de la mise en œuvre de votre projet ; • vous éclairer lors des prises de décisions cruciales que vous aurez éventuellement à prendre en cours de réalisation du projet ; • vous aider à déterminer les prochaines étapes à suivre dans le projet. La teneur du bilan : • portrait personnel • portrait économique • portrait familial • portrait socio-économique Les outils : Afin de réaliser ce bilan, nous vous invitons à remplir le questionnaire : • Mon bilan d’actifs Vos réponses à ce questionnaire aideront nos conseillers à : • définir vos besoins d’accompagnement ; • saisir la compréhension que vous avez d’un processus de transfert ; • répondre à certaines de vos interrogations ; • évaluer votre niveau de préparation ; • suivre votre cheminement. 6 – Guide de l’entrepreneur cédant - Bilan de la situation actuelle Outil Mon bilan d’actifs L’outil Mon bilan d’actifs est une série d’énoncés couvrant l’ensemble des activités liées à une démarche de transfert d’entreprise. Nous vous recommandons de remplir ce bilan avant d’entreprendre le transfert de votre entreprise. Les buts de cet outil sont de vous : • sensibiliser aux différents aspects que vous devrez considérer lorsque vous choisirez d’entreprendre une démarche de transfert d’entreprise ; • aider à évaluer votre niveau de préparation dans le transfert de votre entreprise ; • permettre de choisir les actions justes et appropriées que vous aurez à faire pour réussir votre projet de transfert ; • inciter à passer à l’action pour préparer le transfert uploads/Finance/ guide-de-l-x27-entrepreneur-cedant.pdf