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INVENTAIRE PHYSIQUE, RAPPROCHEMENT COMPTABLE DES IMMOBILISATIONS Vos immobilisa

INVENTAIRE PHYSIQUE, RAPPROCHEMENT COMPTABLE DES IMMOBILISATIONS Vos immobilisations sont-elles conformes à la réalité physique de votre patrimoine ? La gestion comptable de vos actifs est-elle optimisée? Notre vision Dans le cadre de la " nouvelle gouvernance " d'entreprise (requise désormais par tous les partenaires de l’entreprise : fournisseurs, clients, Etat, partenaires sociaux, actionnaires et marché boursier) la détention de fichiers d'actifs structurés et justifiés constitue un atout indispensable. Notre mission Fournir à nos clients une présentation claire, sincère et justifiée de leur actif immobilisé, et leur permettre ainsi d'optimiser durablement leur retour sur investissement. L’expérience, les outils et la méthodologie utilisés sont la garantie de ce résultat. Notre métier Proposer à nos clients des prestations de service et de conseil autour de la gestion des infrastructures. Il peut s’agir simplement de connaître ses biens industriels dans l’optique d’optimiser la gestion de son patrimoine industriel ou de justifier les actifs immobilisés. La maîtrise de ces actifs permet, de bénéficier d’importantes économies. Notre valeur ajoutée A l’issue de la mission confiée, votre organisation passera d’une simple gestion des Immobilisations gérée et vécue comme une obligation fiscale et comptable, à une véritable gestion de votre patrimoine vous permettant de justifier de façon permanente et pérenne l’actif de votre bilan et de prendre des décisions de gestion pertinentes et justifiées. NOS SERVICES Inventaire physique Rapprochement physico-comptable Pérennisation Solution code-barres Inventys Immo Logiciel de gestion de l’inventaire L’entreprise Spécialisée dans l’inventaire physique B2A est une société de service spécialisée dans la gestion de l’inventaire physique et dans les opérations de rapprochement physico-comptable. Pour accompagne les entreprises du secteur public et privé dans la gestion de leur inventaire en leur proposant des services et des méthodologies éprouvées a travers sa solution Inventys Immo . Notre mission Vous garantir une cohérence entre vos bases physiques et vos bases comptables Nous fournissons à nos clients des données les plus fiables afin qu’ils puissent en tirer le meilleur bénéfice en terme de retour sur investissement. L’expérience, les outils et la méthodologie utilisés sont la garantie de ce résultat. Notre métier Vous proposer des prestations de service et de conseil autour de la gestion de vos immobilisations. Que ce soit pour établir les fondamentaux d’une gestion de parc industriel, évaluer les coûts, maîtriser ses actifs immobilisés, évaluer les coûts de remplacement inhérents à l’activité, optimiser ses contrats d’assurance ou plus largement définir une politique de gestion comptable de ses immobilisations, les missions d’inventaire de B2A font l’objet d’une méthodologie éprouvée et rigoureuse, qui se découpe en plusieurs phases : L’inventaire physique Le rapprochement physico- comptable des immobilisations Le conseil organisationnel et technique L ’entreprise Immobilisations concernées Inventaire physique des immobilisations corporelles Matériel industriel et de production , mobilier, parc informatique et bureautique, outillage industriel, matériel d’enseignement, matériel scientifique et de recherche, matériel d’entretien, télécom et téléphonie, matériel de transport , etc. Méthodologies utilisées Étiquetage code-barres des biens physiques Constitution de base de données photos numériques Contrôle d’inventaire Comptage de biens Contrôles d’existence physique des immobilisations enregistrées en base de données comptables Ajout de bien physique non enregistrées en base de données comptables Inventaire physique des immobilisations Le rapprochement des bases La finalité de cette phase est d’établir une relation entre l’actif immobilisé et les biens physiquement inventoriés. Elle fait apparaître les écarts d’inventaire (biens physiquement présents et non répertoriés en comptabilité ou inversement) qui devront faire l’objet d’un traitement spécifique. L’opération de rapprochement physico-comptable consiste à trouver un ensemble de correspondances entre les données contenues dans la base comptable et la base des biens inventoriés physiquement du niveau d’analyse le plus fin au plus large. Cette recherche se compose de plusieurs étapes : Etape 1 : l’affectation directe C’est le niveau d’analyse le plus fin. Nous procédons à un rapprochement de » premier ordre » des matériels par l’emploi de méthodes utilisant l’outil informatique. Phase 2 : Elargissement du maillage Après le premier passage, si un bien n’est pas rapproché de façon certaine, on recherche une correspondance par le biais d’informations des champs « type « , « marque « , « modèle « , « description » et « libellés « , des bases de données. Les rapprochements issus de cette phase sont appelés rapprochements « arbitraires » un ensemble de correspondances permettent de rapprocher la ligne physique avec une équivalence comptable possible parmi celles disponibles. Ces rapprochements sont dits « arbitraires » car ils portent sur des biens fortement similaires, mais sans unicité d’information (de type N° de série). Rapprochement physico-comptable des immobilisations Le conseil organisationnel Le conseil organisationnel, technique, comptable et financier en gestion des actifs immobilisés Diagnostic Procédures / Organisation / Equipements, création et mise en place de procédures de gestion des actifs, plans de contrôles d’inventaire périodiques, rédaction de cahier des charges techniques (équipements de marquage physique des biens, logiciels de suivi physique des actifs), mise en relation de compétences externes spécialisées complémentaires (fiscalité, expertise comptable, informatique, évaluation) Constitution et animation de groupes internes de réflexion et de propositions Sessions de sensibilisation et/ou de formation des personnels en charge d’une partie de la chaîne de gestion des immobilisations (comptabilité, services généraux, qualité, contrôle de gestion) a travers notre filiale HB STRATEGY. Le savoir-faire de l’équipe Services de B2A & Partners est renforcé par une expérience approfondie des environnements réglementaires et budgétaires de ses clients. Pérennisation de l’inventaire Phase de l’inventaire LANCEMENT ET ORGANISATION DU PROJET Définition du périmètre des biens a inventorier, recueil d’informations pour chaque famille d’article, choix du périmètre test , modalité d’ intervention sur site …. REDACTION DES PROCE- DURE D’INVENTAIRE Cette phase est consacrée à la rédaction d’un document de procédures synthétisant l’ensemble des décisions prises lors des réunions préparatoires, les modalités détaillées d’intervention ainsi que les attentes des parties intéressées PREAPARATION DE L’INVENTAIRE Visite du site test à inventorier, contrôle de l’exactitude des plans , identification des biens à ne pas inventorier , préparation des équipements d’inventaires…… INVENTAIRE TEST Inventaire des articles du site test conformément à la méthodologie et au planning définit en amont REALISATION INVENTAIRE PHYSIQUE Au cours de cette phase, B2A déroule sa méthodologie de réalisation de l’inventaire de maniéré adaptée à la spécificité des biens et aux objectifs du client, aux moyens humains disponible et aux techniques mises en place . LIVRABLE INVENTAIRE Réunions préparatoires d’inventaire, retraitement et préparation du fichier comptable d’inventaire, traitement des données, contrôle qualité et certification des données, remise de la base de donnée d’inventaire Schéma Inventaire Schéma Inventaire Les logiciels utilisés Inventaire initial La saisie des informations est effectuée, selon le type d’inventaire mis en œuvre : Pour un inventaire initial, B2A & Partners utilise son propre logiciel maison Inventys Immo , spécifiquement développé pour les inventaires de biens avec création d’une première base de données, permettant à la fois la saisie rapide et fiable de toutes les informations à relever (rapidité et contrôle des saisies) et la création simple de type de biens spécifiques (adaptable et ouvert à tout type d’inventaire). Les bases créées peuvent être aisément intégrées au logiciel de suivi d’inventaire, dans le cas d’une gestion d’inventaire sur lecteur PDA codes-barres ou à tout autre logiciel de suivi d’inventaire (export Excel mise en forme selon vos besoins spécifiques) Inventaire de contrôle Pour un inventaire de contrôle, base de données d’inventaire existante et intégrable (ex. format Excel). Logiciel de gestion de l’inventaire Résultats et suivi de chaque phase Inventaire physique des immobilisations corporelles Synthèse préparatoire d’inventaire Analyse du fichier comptable Reportings hebdomadaires détaillés Plusieurs niveaux de contrôle des données Bases de données inventaire et comptable certifiées Rapports finaux d’inventaire et de rapprochement Méthodologie de suivi d’inventaire Logiciel de suivi d’inventaire, PDA et formation Résultat fourni et suivi 193 Avenue Hassan II , 7eme Etage , N°13 20140 casablanca , Morocco Tel: +212 522 225252/ +212 522 225959 Fax: +212 522 225969 Email: b2a@rouxafrique.com Siteweb: www.b2apartners.com __________________________________ uploads/Finance/ inventys-immo-solution-de-gestion-des-inventaire-physique-immobilisations-vfaf 1 .pdf