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Rapport de Stage Stage d’initiation Elaboré par: Zakaria Riahi Encadrant pédago

Rapport de Stage Stage d’initiation Elaboré par: Zakaria Riahi Encadrant pédagogique M.Ettahiri Younes (enseignant-chercheur) Encadrant professionnel M.Semlali Abdelhafid (directeur d’agence Ibn Toumart) Année universitaire : 2013-2014 (juillet 2013) 1 Le diagnostic financier : outil d’analyse des crédits d’investissement Université AbdelMAlek Essaadi ECOLE NATIONALE DE COMMERCE ET DE GESTION Tanger E-mail : zakariariahi93@gmail.com SOMMAIRE Remerciements.....................................................................................................................................4 Introduction..........................................................................................................................................5 chapitre 1: la banque populaire et ses différents départements..............................................................6 I. La Banque Populaire Régionale et agence ibn toumart:.....................................................................7 1. Présentation :.........................................................................................................................7 2. Agence Ibn Toumart...............................................................................................................7 3. Les produits de la BPR :........................................................................................................10 4. Description des départements et services visités :...............................................................15 Chapitre2: Environnement et Hiérarchie de GBP.................................................................................17 I. Environnement du Groupe Banques Populaires.................................................................................18 1. Environnement économique.................................................................................................18 2. L’environnement institutionnel.............................................................................................19 3. Environnement juridique......................................................................................................20 4. Filiales..................................................................................................................................20 II. La hiérarchie de groupe banque populaire:..........................................................................................21 Chapitre I: présentation de la société et du dossier d’investissement..................................................23 I. Présentation générale de la société.............................................................................24 II. Présentation du dossier d’investissement :.................................................................24 III. Caractéristiques de l’investissement :.....................................................................25 Chapitre II : l’appréciation de la santé de la société « BATIKAB » sur la base de l'analyse financière...................................................................................................................................................................... 26 I. Etude du BILAN:..............................................................................................................27 II. L’étude du C.P.C et de l’E.S.G :.......................................................................................31 III. Etude du tableau de financement :...........................................................................33 Page 2 SYNTHESE GENERALE.................................................................................................................35 Chapitre III : les canevas de crédit d’investissement chez la banque populaire..................................37 I. Fiche de demande de crédit d’investissement...........................................................................................38 1-Renseignements sur le bénéficiaire :.........................................................................................38 2-Renseignements SUR l’investissement :...................................................................................38 3-Renseignement sur l’état de l’e/se :...........................................................................................38 4-Les Etudes :...............................................................................................................................38 II. Demande de Crédit D’investissement :.......................................................................................................39 Conclusion...........................................................................................................................................40 BIBLIOGRAPHIE...............................................................................................................................41 Page 3 REMERCIEMENTS Avant tout développement sur cette expérience professionnelle, je tiens à remercier tout particulièrement et affirmer toute ma reconnaissance ainsi que mes sincères remerciements à M. ETTAHIRI YOUNES notre encadrant ,qui, malgré ses occupations et ses responsabilités, a toujours eu le temps de nous diriger,et il apparaît opportun de commencer ce rapport de stage par des remerciements, à ceux qui m'ont beaucoup appris au cours de ce stage, et à ceux qui ont eu la gentillesse de faire de ce stage un moment très profitable. Aussi, je remercie toutes les personnes qui m'ont formés et accompagnés tout au long de cette expérience professionnelle avec beaucoup de patience et de pédagogie, à savoir: M. Semlali Abdelhafid :Chef d'agence Ibn Toumart. M. Doahri Khalid :Responsable administratif (chef de caisse). Mme. Houda Hamzaoui :Chargé de produits. Mlle. Boukentar Salma : Agent commercial. M. hamza Aniked :Agent commercial. M. Abderrafie Khalili : secrétaire. Mme. El Ismaili Boutaina : Chargé de crédit. Avec toute ma reconnaissance, je souhaite que ce travail atteigne l’objectif souhaité. Enfin, veuillez accepter, mesdames et messieurs tous mes sentiments de reconnaissance les plus distingués Page 4 INTRODUCTION La deuxième année de la formation initiale à l’école National de Commerce et de Gestion, se termine par un stage en entreprise d’une durée minimum d’un mois. Il s’est déroulé du 08 juillet 2013 au 08 aout 2013, je réalise cette période à la fois d’apprentissage et de formation dans la Banque populaire (agence Ibn Toumart). Ce stage permet d’appliquer et d’approfondir les connaissances acquises au cours de la formation scolaire, et d’en découvrir d’autres. Il permet aussi de s’impliquer de manière durable dans la vie d’une société ou tout au moins dans l’un de ses services. Au cours de ce stage, j’ai pu m’intéresser au fonctionnement de cette direction, il s’agit de comptabiliser, effectuer, contrôler, les opérations d’entrée et de sortie des fonds. Pour ma part, mon travail est destiné au service financier « crédit de financement » Le but est de lui permettre de récupérer des informations sur l’entreprise qui désir demander un financement de son investissement, de faire un suivi du dossier du crédit, de traiter la solvabilité et la capacité de remboursement des entreprises ayant emprunté. Plus largement, ce stage a été l’opportunité pour moi d’obtenir l’expérience nécessaire, développer mes connaissances sur le secteur bancaire et d’être au courant des nouvelles politiques adoptées par la banque marocaine car elle est en perpétuel changement Ce rapport qui est avant tout descriptif, vise á donner une représentation fiable de l’entreprise, á savoir son mode de fonctionnement, les flux d’information existants entre ses différents départements… Le travail se composera de deux parties. La première partie sera consacrée aux informations générales sur le groupe Banque populaire, sa position dans le système bancaire marocain. Nous essayerons de traiter, dans la deuxième partie, l’un des aspects les plus importants dans la vie des entreprises, à savoir le diagnostic financier. Le choix du thème de mon stage : « Le diagnostic financier : outil d’analyse des crédits d’investissement » a pour objectif de montrer l’importance du diagnostic financier dans l’analyse de la santé d’une entreprise qui désire bénéficier d’un crédit d’investissement, et de porter ainsi un jugement sur ses performances financières notamment et productives afin de décider de lui octroyer ou non le crédit par la banque. Page 5 PARTIE I : PRESENTATION GENERALE DE L’ENTREPRISE CHAPITRE 1 : LA BANQUE POPULAIRE ET SES DIFFÉRENTS DÉPARTEMENTS Page 6 I. LA BANQUE POPULAIRE RÉGIONALE ET AGENCE IBN TOUMART: 1. PRÉSENTATION : Les Banques Populaires Régionales (BPR), Banques de proximité, actuellement au nombre de 10 constituent le socle du Crédit Populaire du Maroc. Leur mission Etablissements de crédit habilités à effectuer toutes les opérations de banque dans leurs circonscriptions territoriales respectives, les BPR ont pour mission de contribuer au développement de leur région par la diversité des produits qu’elles offrent, le financement de l’investissement et la bancarisation de l’économie. Elles constituent le levier du Crédit Populaire du Maroc dans la collecte de l’épargne au niveau régional, sa mobilisation et son utilisation dans la région où elle est collectée. Leur organisation Les Banques Populaires sont organisées sous la forme coopérative à capital variable, à Directoire et à Conseil de Surveillance. Leur mode d’organisation unique au sein du système bancaire leur permet d’approcher différemment leurs clients, puisque ces derniers se trouvent également être les détenteurs du capital, formant ainsi ce que l’on appelle « le sociétariat ». Outre le fait qu’ils bénéficient des différents services bancaires, les clients sociétaires participent également à la vie sociale de leur banque (Participation aux Assemblées Générales, possibilité de siéger au Conseil de Surveillance). 1 2. AGENCE IBN TOUMART 2: L’agence IBN TOUMART de la Banque Populaire est une agence différente des autres agences parce qu’elle traite uniquement avec les personnels de la banque populaire dans toutes les agences ainsi que la BPR de Tanger. Pour faciliter les choses au personnels, et dans une optique commerciale, la BP a mis á disposition des cadres une agence spéciale pour eux. Ceci s’explique par le fait qu’une partie très importante des dépôts de la Banque Populaire appartient aux personnels de la BP et donc leur importance majore dans la structure des ressources de la banque. Ces derniers, constituent et un grand potentiel d’investissements. Ainsi les objectifs de l’agence se résument dans sa capacité á développer les conditions de travail et les services offerts pour eux et á constituer un véritable outil de financement pour leur besoins. 1 http://www.gbp.ma/Gouvernance/Pages/BanquesPopulairesRegionales.aspx 2 Source (BP ibn toumart) Page 7 L’agence IBN TOUMART a pour objectif de répondre aux besoins des personnels bien que ses activités ordinaires, á savoir faciliter le paiement des quittances d’électricité et de l’eau, gérer les opérations de dépassement, se charge de préparer les dossiers demandés par les personnels, informer les personnels sur les rémunérations occasionnelles reçues… Dans cette partie, on montrera l’organisation interne de l’agence, les opérations bancaires importantes se déroulant au sein de cette agence, le climat de travail régnant au sein de l’agence. 1- L’organisation interne de l’agence Le personnel de l’agence IBN TOUMART est constitué de 6 personnes : un chef d’agence, deux secrétaires, un chef de caisse et deux agents commerciaux. L’organigramme suivant montre la structure interne de l’agence : 3 A-Chef d’agence Son rôle principal est d’assurer la gestion et le développement de l’agence. Le chef de l’agence se charge aussi des taches suivantes : Affecter, á chaque employé, le rôle qu’ il doit jouer au sein de l’agence. Contrôler le travail de chaque employé. Développer les relations avec les clients et établir des contacts avec de nouveaux clients. Donner l’accord á l’octroi des crédits, si les crédits relèvent de son compétence. Il est responsable de toutes les actes se déroulant dans l’agence. Le chef d’agence est toujours á la disponibilité des clients pour les conseiller, les mettre en confiance surtout pour ce qui concerne les placements en Bourse, et essaye d’établir des contacts avec de nouveaux clients et cela pour accroître le porte-feuille client de l’agence B- Secrétaire L’agence compte dans son personnel, deux secrétaires. L’une remplit les taches suivantes : 3 Rapport de stage (2008) Page 8 Chef d’agence Deux secrétaires Chef de Caisse Agent commercial Agent Commercial Traitement du courrier reçu Envoi du courrier Comptabilisation des virements reçus et les portes feuilles. Blocage par caisse. Frappe des correspondances et attestations Frappe pièces de l’arrêté de la caisse. Traitement des virements permanents Classements des dossiers. C- Chef de caisse C’est le poste de travail le plus dynamique dans l’agence . Il contrôle toutes les opérations de caisse et il uploads/Finance/ rapport-de-stage-dans-la-banque-populair.pdf