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Rapport d’activit? ? la suite d’une activit? professionnelle d’un stage (cocher

Rapport d’activit? ? la suite d’une activit? professionnelle d’un stage (cocher la case ad?quate) Licence en ?conomie gestion LG005 1 75 t CENTRE : Tripoli MENTION : Licence en économie et gestion DATE DE DEPOT AU CNAM : (à remplir par le CNAM) IDENTITE – FORMATION - EXPERIENCE N° de la carte d’auditeur du CNAM : M, Mme, Mlle (nom de jeune fille pour les femmes mariées) : Nom d’usage ou marital :KHODR Prénoms : Mohamad Date et lieu de naissance : laqlouq 07/08/1985 Nationalité : Libanais Adresse : Tripoli- boulevard Fouad CHEHAB- Immeuble: bourj aleskandaria- 1ère étage. Adresse e-mail : mohamadkhodr41@hotmail.com Téléphone personnel : 03/162612 Reportez l’intitulé exact en toutes lettres, de votre diplôme ou titre obtenu, le plus élevé : Date de l’obtention : Diplôme : ¨ OUI ¨ NON F1 – page 1 Titre homologué : ¨ OUI ¨ NON ¨ d’établissement public ¨ d’établissement privé Niveau du diplôme : ¨ I ¨ II ¨ III ¨ IV ¨ V Voir annexe 1, à la fin du document 3mois 9 mois Durée totale de votre expérience professionnelle (en mois): Durée de votre expérience en rapport avec la mention L3 choisie (en mois) : Succession des postes (emplois) occupés, du plus ancien au plus récent. : Précisez le nom de l'entreprise, le poste occupé (celui inscrit sur la fiche de paye, niveau de qualification), la durée de l’activité (e.g. : du 30/03/06 au …) et le type de contrat de travail. Entreprise et secteur d’activité Fonctions occupées Du : xx/xx/xx Au : xx/xx/xx Mettez une croix dans la colonne concernée S t a g e I n t é r i m C D D C D I Hopital Islamic de bienfaisance Secteur hospitalier Département administratif: comptez les heures de travaile afin de calculer les salaires. Repartir les jours du travail. 01/08/2006 31/10/2006 Hopital Mazloum Département administratif: Completez les informations relatives aux patients 01/08/2007 30/09/2007 Societe KHODR&CO Domaine manageriale , et relation client . 01/06/2008 30/09/2008 F1 – page 3 2 DESCRIPTION D’EXPERIENCES SIGNIFICATIVES EN RELATION AVEC LES THEMES DE L3 Veuillez lire attentivement le feuillet F5 avant de rédiger. EXPERIENCE LA PLUS SIGNIFICATIVE Intitulé de l’expérience : Finance . Contexte de l’activité : Durant mon stage à la société ALCHEICK, j'ai réalisé l'analyse financier du bilan fonctionnel de cette société qui fait des travaux de construction. J'ai procédé à faire une étude financière des modes d'investissement d'un projet de construction, de ce fait le chef responsable est informé sur les résultats que j'ai obtenu avec mes recommandations sur le meilleur choix. Description de l’activité : Il s'agit d'un analyse financier du bilan fonctionnel à la société Alcheick, puis une étude des modes de financemnet d'un projet de construction d'un bâtiment. BILAN FINANCIER: NET Amortissement et Provisions BRUT ACTIF 370 930 822800 481500 33000 1400 340 - - 53500 12500 1300 710 930 822800 535000 45500 2700 Actif Immobilisé : * Immobilisations incorporelles : _ frais d'établissements _ fonds commercial * Immobilisations corporelles : _ terrain _ constructions _ installations techniques, matériel et outillage industriel _ Autres F2 – page 5 16000 50000 1406000$ 3000 - 70640$ 19000 50000 1476640$ * Immobilisations financières : _ participations _ prêts TOTAL 120000 100000 175500 5800 500000 901300$ 80000 - 19500 - - 99500$ 200000 100000 195000 5800 500000 1000800$ Actif Circulant : * Stock et en cours : _ matière première et autes approvisionnement _ avances et acomptes versés * Créances : _ créances clients et comptes rattachés _ charges constatées d'avance _ disponibilitées TOTAL 3000 800 - - 3000 800 Comptes de Régularisation : * Charges à répartir sur plusieurs exercices *Ecart de conversion 2 311 100$ 170 140$ 2 481 240$ TOTAL ACTIF EXERCICE N PASSIF 1000000 100000 500000 1600000$ Capitaux Propres : * Capital * Réserves * Résultat de l'exercice TOTAL 55000 20000 75000$ Provisions pour risques et charges : * Provisions pour risques * Provisions pour charges TOTAL 200000 300000 85000 585000$ Dettes : * Avances et acomptes reçus * Dettes fournisseurs et comptes rattachés * Dettes fiscales et sociales TOTAL 49100$ * Produits constatés d'avance 2000$ * Ecart de conversion-passif 2 311 100$ TOTAL PASSIF F2 – page 7 FONDS DE ROULEMENT NET GLOBAL: FRNG FRNG = Ressources stables – Emplois stables. Ou = Actif circulant – Passif circulant. FRNG = 2 260 000 – 1 476 640 = 783 360$ Quand le FRNG est positif, alors la société possède une marge de sécurité. BESOINS EN FONDS DE ROULEMENT: BFR BFR Globale = BFR D'EXPLOITATION – BFR HORS EXPLOITATION. BFR D'EXPLOITATION = Actif circulant d'exploitation – Passif circulant d'exploitation. BFR HORS EXPLOITATION = Actif circulant hors exploitation – Passif circulant hors exploitation. BFR GLOBALE = Besoins cycliques – Ressources cycliques = 504 600$ - 636 100$ = ( 131 500 ) $ Nous sommes dans un cas de ressources en fonds de roulement, RFR. C'est une société qui a une rotation rapide de stock et qui obtient des délais importantes de la part de ses fournisseurs. Cette RFR peut être affectée dans la couverture des dépenses d'exploitation et pour alimenter la trésorerie de l'entreprise. ACTIF STABLE 60% BESOINS CYCLIQUES 20% TN > 0 20% RESSOURCE STABLES 97% FRNG > 0 RESSOURCES CYCLIQUES 3% BFR < 0 LES RATIOS DE LA STRUCTURE FINANCIERE: 1- RATIO DE COUVERTURE DES CAPITAUX INVESTIS: R = RESSOURCES STABLES ACTIF ECONOMIQUE RESSOURCES STABLES = Capitaux propres + Dettes à long et moyen terme = 2 260 000$. ACTIF ECONOMIQUE = Actif immobilisé + BFR = 1 476 640 – 131 500 = 1 345 140$. R = 2 260 000 = 1.68 1 345 140 Ce ratio est plus grand que 1,ceci implique que les ressources stables couvrent la totalité de l'actif immobilisé avec le BFR et il reste un surplus qui est la trésorerie positif. 2- RATIO D'AUTONOMIE FINANCIERE: R = RESSOURCES PROPRES DETTES FINANCIERS RESSOURCES PROPRES = CAPITAUX PROPRES = 1 000 000$ DETTES FINANCIERS = 385 000$ R = 1 000 000 = 2.5 385 000 Ce ratio est plus grand que 1, ceci implique que la société est capable de couvrir la totalité de ses dettes en utilisant ses ressources propres. 3- RATIO DE COUVERTURE DU BFR: R = DECOUVERTS BANCAIRES F2 – page 9 BFR Dans notre cas, il n' y a pas un découvert bancaire et pas de besoins en fonds de roulement mais on a un ressource en fonds de roulement, alors ce ratio est non calculable. ETUDE DU PROJET La société a décidé de construire un bâtiment qui côute après étude 800 000$, la société a comme disponibilité 500 000$, alors elle a besoin de 300 000$ pour pouvoir effectuer ce projet. On a plusieurs modes de financements dont on peut choisir un d'eux: 1- L'ESCOMPTE DES EFFETS DE COMMERCE 2- UN CREDIT BANCAIRE 3- LE DECOUVERT. 1- L'escompte des effets de commerce à un montant de 300 000$: C'est l'opération par laquelle la société cède l'effet avant son échéance à sa banque. -Calcul du côut de l'escompte: Le 10 Juin, la société ALCHEICK remet à l'escompte 30 effets de 10 000$ chacun, échéant le 10 Décembre. Taux d'escompte = 6.40% Commission = 0.60% Commission de manipulation = 5$ par effet Jours de banque = 2 jours Côut de l'opération: Nombre de jours = 183 + 2 = 185 jours Intérêts débiteurs = 300 000 * 185 ( 0.064 + 0.006 ) = 10 792$ 360 Commission de manipulation = 5 * 30 = 150$ Côut total = 10 942$ La société payera 310 942$ pour obtenir 300 000$. 2- Un crédit bancaire: La société peut demander un crédit auprès de sa banque d'un montant de 300 000$ payable durant 5 années par des annuités annuelles constantes. Le taux d'intérêts est de 8%. - Calcul du côut de crédit: Valeur actuelle = annuité * ( 1- ( 1+i ) ) i Annuité = V actuelle * i ( 1- ( 1+ i ) ) a = 300 000 * 0.08 = 75 137$ 1- ( 1 + 0.08) Alors le côut du crédit est = 75 685$ après 5 ans La société payera 375 685$ pour obtenir un crédit de 300 000$. 3- Le découvert : C'est le solde débiteur d'un compte bancaire. Cette facilité de caisse ne dure que quelques jours et permet de faire face à des pointes dans les décaissements. Alors le découvert est à court terme, tandis que dans notre cas on ne peut pas supporter une telle solution alors elle est exclute. La société ALCHEICK doit choisir entre l'escompte des effets et le crédit bancaire, pour cela, je recommande qu'elle fait un escompte qui côutera 10 942$ pour obtenir 300 000$ au lieu d'avoir un crédit qui côutera 75 685$. ETUDE DE FAISABILITE : Dans le domane de construction, la société n'est pas obligée d'avoir le budjet total du projet c.à.d les 800 000$ et la plupart des sociétés commence le projet et vend les appartements sur plan et se profite de ces paiements pour accomplir la construction. uploads/Finance/ rapport-forma-nermine.pdf