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ETATS FINANCIERS DEFINITIFS SOCIETE TUNISIENNE DE BANQUE-STB- Siège social : Ru

ETATS FINANCIERS DEFINITIFS SOCIETE TUNISIENNE DE BANQUE-STB- Siège social : Rue Hédi Nouira 1001 Tunis La Société Tunisienne de Banque- STB- publie ci-dessous, ses états financiers arrêtés au 31 décembre 2018 tels qu’ils seront soumis à l’approbation de l’assemblée générale ordinaire qui se tiendra en date du 27 avril 2019. Ces états sont accompagnés des rapports général et spécial des commissaires aux comptes Mr Fathi SAIDI et Mr Samir LABIDI. BILAN Arrêté au 31/12/2018 (En 1.000 DT) AC 1 Caisse et avoirs auprès de la BCT, CCP ET TGT 5.1 300 833 284 853 AC 2 Créances sur les établissements bancaires et financiers (*) 5.2 445 990 469 806 AC 3 Créances sur la clientèle 5.3 7 133 408 6 114 771 AC 4 Portefeuille titres commercial (*) 5.4 322 265 495 530 AC 5 Portefeuille d'investissement (*) 5.5 1 155 076 1 003 698 AC 6 Valeurs immobilisées 5.6 128 267 122 605 AC 7 Autres actifs (*) 5.7 1 033 993 559 592 TOTAL ACTIF 10 519 832 9 050 855 PASSIF PA 1 Banque centrale et C.C.P 5.8 1 731 309 1 256 663 PA 2 Dépôts et avoirs des établissements bancaires et financiers (*) 5.9 292 262 61 254 PA 3 Dépôts et avoirs de la clientèle 5.10 6 356 968 5 963 809 PA 4 Emprunts et ressources spéciales 5.11 284 825 288 958 PA 5 Autres passifs 5.12 984 290 677 318 TOTAL PASSIF 9 649 654 8 248 002 CAPITAUX PROPRES CP1 Capital 5.13 776 875 776 875 CP2 Dotation de l'Etat 5.13 117 000 117 000 CP3 Réserves 5.13 466 076 465 614 CP4 Actions propres 5.13 -5 509 -5 509 CP5 Autres capitaux propres 5.13 24 510 24 978 CP6 Résultats reportés (*) 5.13 -575 637 -620 467 CP7 Résultat de l'exercice (*) 5.13 66 863 44 362 TOTAL CAPITAUX PROPRES 870 178 802 853 TOTAL PASSIF ET CAPITAUX PROPRES 10 519 832 9 050 855 (*) Données au 31/12/2017 retraitées pour les besoins de la comparabilité. ACTIF Notes 31/12/2018 31/12/2017 AVIS DES SOCIETES (unité : en 1000DT) 31-12-2018 31-12-2017 PASSIFS EVENTUELS HB 1 Cautions, avals et autres garanties données 1 373 598 1 282 704 HB 2 Crédits documentaires 413 083 462 411 HB 3 Actifs donnés en garantie TOTAL PASSIFS EVENTUELS 6.1 1 786 681 1 745 114 ENGAGEMENTS DONNES HB 4 Engagements de financements donnés 154 502 143 277 HB 5 Engagements sur titres 859 2 809 TOTAL ENGAGEMENTS DONNES 6.2 155 361 146 086 ENGAGEMENTS REÇUS HB 6 Engagements de financements reçus HB 7 Garanties reçues 6.3 2 132 046 1 679 044 ETAT DES ENGAGEMENTS HORS BILAN ARRETE AU 31-12-2018 Notes (En 1.000 DT) PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE PR 1 Intérêts et revenus assimilés 7.1 622 188 442 596 PR 2 Commissions 7.2 91 151 81 445 PR 3 Gains sur portefeuille-titres commercial et opérations financières (*) 7.3 60 252 59 695 PR 4 Revenus du portefeuille-titres d'investissement (*) 7.4 72 587 55 638 TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE 846 177 639 374 CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE CH 1 Intérêts encourus et charges assimilées 7.5 -367 541 -252 243 CH 2 Commissions encourues -5 249 -4 386 CH 3 Pertes sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 0 0 TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE -372 790 -256 629 473 387 382 745 PR5/CH Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur créances, hors bilan et passif (*) 7.6 -181 226 -144 580 PR6/CH Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur portefeuille d'investissement 7.7 3 828 -10 423 PR7 Autres produits d'exploitation 7.8 7 881 6 856 CH6 Frais de personnel (*) 7.9 -143 341 -141 520 CH7 Charges générales d'exploitation 7.10 -66 511 -42 096 CH8 Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations -9 908 -7 543 84 110 43 438 - Solde en gain / perte provenant des autres éléments ordinaires 7.11 11 501 2 280 - Impôts sur les sociétés 7.12 -25 800 -1 351 RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES (*) 69 812 44 367 - Solde en gain \ perte provenant des éléments extraordinaires -2 949 -5 RESULTAT NET DE L'EXERCICE (*) 66 863 44 362 EFFETS DES MODIFICATIONS COMPTABLES ( NET D'IMPOT) 13 988 21 404 80 851 65 766 (*) Données au 31/12/2017 retraitées pour les besoins de la comparabilité. PRODUIT NET BANCAIRE (*) RESULTAT D'EXPLOITATION (*) RESULTAT APRES MODIFICATIONS COMPTABLES (*) ETAT DE RESULTAT Période allant du 01/01/2018 au 31/12/2018 Notes 31/12/2018 31/12/2017 (En 1.000 DT) ACTIVITES D'EXPLOITATION Produits d'exploitation bancaire encaissés 807 017 649 508 Charges d'exploitation bancaire décaissées -371 569 -265 254 Dépôts / Retraits auprès d'autres établissements bancaires et financiers 115 420 2 584 Prêts et avances / Remboursement prêts et avances accordés à la clientèle -1 195 757 -779 916 Dépôts / Retrait des dépôts de la clientèle 399 532 523 991 Acquisitions/cessions des titres de placement 139 045 -58 953 Sommes versées au personnel et créditeurs divers -151 081 -154 132 Autres flux de trésorerie provenant des activités d'exploitation -268 241 -241 966 Impôts sur les sociétés payés -2 366 -2 323 Flux de trésorerie net affectés aux activités d'exploitation 8.1 -528 001 -326 462 ACTIVITES D'INVESTISSEMENT Intérêts et dividendes encaissés sur portefeuille investissement 61 959 17 010 Acquisitions / cessions sur portefeuille investissement -146 333 -7 326 Acquisitions / cessions des immobilisations -7 284 -12 735 Flux de trésorerie net affectés aux activités d'investissement 8.2 -91 658 -3 051 ACTIVITES DE FINANCEMENT Emissions d’actions 0 0 Emissions / Remboursements d’emprunts et ressources spéciales -2 937 -64 025 Dividendes versés 0 0 Flux de trésorerie net affectés aux activités de financement 8.3 -2 937 -64 025 Variation nette des liquidités et équivalents de liquidités au cours de l'exercice -622 596 -393 538 Liquidités et équivalents en début de l'exercice -775 588 -382 050 Liquidités et équivalents en fin de l'exercice 8.4 -1 398 184 -775 588 31/12/2017 ETAT DE FLUX DE TRESORERIE Période allant du 1er Janvier au 31/12/2018 Note 31/12/2018 NOTES AUX ETATS FINANCIERS ARRETES AU 31 DECEMBRE 2018 1. PRESENTATION DE LA BANQUE La Société Tunisienne de Banque est une société anonyme régie par la loi n°2016-48 du 11 juillet 2016 relative aux banques et aux établissements financiers. L'assemblée générale constitutive de la STB date du 18 Janvier 1957. Le capital social de la STB s'élève à 776 875 mDT et il est composé de 155 375 000 actions d'une valeur de 5 dinars chacune, admise à la côte permanente de la Bourse des Valeurs Mobilières de Tunis (BVMT). Le siège social de la STB est sis à Avenue Hédi Nouira 1001 Tunis. Son réseau comprend 143 agences et 183 Distributeurs Automatique de Billets-DAB. La structure du capital de la Banque se présente au 31 Décembre 2018 comme suit : Actionnaires Nombre d'actions Montant en mDT % du Capital A/ACTIONNAIRES TUNISIENS 153 541 989 767 710 98.82% - L’ETAT TUNISIEN 111 160 004 555 800 71.54% - ENTREPRISES PUBLIQUES 18 408 461 92 042 11.85% - PERSONNES MORALES PRIVEES 10 098 729 50 494 6.50% - RACHAT DE LA BANQUE DE SES TITRES 679 987 3 400 0.44% - PERSONNES PHYSIQUES 13 194 808 65 974 8.49% B/ACTIONNAIRES ETRANGERS 1 833 011 9 165 1.18% - PERSONNES MORALES 1 159 135 5 796 0.75% - PERSONNES PHYSIQUES 673 876 3 369 0.43% Total 155 375 000 776 875 100.00% 2. REFERENCIEL D’ELABORATION DES ETATS FINANCIERS Les états financiers de la Société Tunisienne de Banque « S.T.B. » arrêtés au 31 décembre 2018 sont établis conformément aux dispositions de la loi n°96-112 du 30 décembre 1996, relative au Système Comptable des Entreprises et des normes comptables tunisiennes dont notamment les Normes Comptables sectorielles (NCT 21, 22, 23, 24 et 25) relatives aux établissements bancaires. 3. BASES DE MESURES ET PRINCIPES COMPTABLES PERTINENTS APPLIQUES Les états financiers de la « S.T.B » sont élaborés sur la base de la mesure des éléments du patrimoine au coût historique. Les principes comptables les plus significatifs se résument comme suit : 3.1. Comptabilisation des engagements et des revenus y afférents 3.1.1 Comptabilisation des engagements hors bilan Les engagements de financement se rapportant aux crédits à moyen et long terme, les crédits documentaires et les garanties sous forme d’aval et cautions sont portés en hors bilan à mesure qu’ils sont contractés et sont transférés au bilan au fur et à mesure des déblocages des fonds pour leur valeur nominale. 3.1.2 Comptabilisation des crédits à la clientèle Les crédits nets d'escompte sont présentés au bilan pour leur valeur nominale déduction faite des intérêts décomptés d'avance et non encore courus. Les crédits décaissés et les comptes courants débiteurs sont présentés déduction faite des intérêts et agios réservés, des produits perçus ou comptabilisés d’avance et des provisions y afférentes. 3.1.3 Comptabilisation des revenus sur crédits à la clientèle Les intérêts, produits assimilés ainsi que les commissions sont pris en compte en résultat de l’exercice clôt au 31 Décembre 2018 pour leurs montants rattachés au dit exercice. Les intérêts sur crédits à court uploads/Finance/ stb-etats-financiers-annuels-individuels-31-12-2018-0-pdf.pdf