Remerciez-le!

Remerciez @Admin pour avoir partagé cet document gratuitement, de la manière la plus simple, en partageant sur les réseaux sociaux.

Contents I-Introduction........................................................

Contents I-Introduction...........................................................................................................................................2 0 | P a g e Fédération des Caisses Populaires Haïtiennes (FECAPH/LE LEVIER) Direction Appui Aux Caisses Rapport d’analyse du portefeuille de crédit agricole de la « KÈS POPILÈ ESPWA GWOMÒN » KPEGM Préparé par : James GUERRIER Conseiller en Crédit Agricole Janvier©2020 II-Contexte de l’intervention.................................................................................................................2 III-Présentation du portefeuille de crédit agricole au 31 Décembre 2019.................................2 3.1 Situation du portefeuille au 31 décembre 2019........................................................................2 3.2 Evolution du portefeuille de crédit agricole d’Octobre Décembre 2019..................................3 3.3 Part du retard agricole dans le retard global de la caisse.........................................................4 IV-Identification des causes de l’augmentation de la délinquance............................................5 V-Différents constats effectués et les activités réalisées.............................................................5 VI-Principales contraintes liées au développement du portefeuille de crédit agricoles.......7 VII-Analyse FFOM (Forces, Faiblesses, Opportunités et Menaces) du portefeuille de la KPEGM......................................................................................................................................................8 VII-Conclusions et recommandations...............................................................................................8 I-Introduction Dans la perspective de rester fidèle à l’un de ses trois (3) chapeaux, qui est celui d’accompagner ses caisses membres, la fédération LE LEVIER, sur demande de la 1 | P a g e « KÈS POPILÈ ESPWA GWOMÒN, a dépêché l’un des Conseillers en crédits agricoles de la Direction Appui aux Caisses dans le département de l’Artibonite en vue de procéder à une analyse du portefeuille de crédit agricole et de présenter la politique de crédit agricole aux membres du Conseil d’Administration. II-Contexte de l’intervention Cette mission s’est réalisée dans le souci d’appuyer la KPEGM, dont le portefeuille de crédit agricole s’avère problématique. Cette mission, allant du 27 au 31 janvier 2020, consistait à : Présenter le portefeuille de crédit agricole au 31 Décembre 2019, Identifier les causes de l’augmentation du taux de délinquance, Passer en revue les différents constats effectués et les activités réalisées, Ventiler les principales contraintes liées au développement du portefeuille de crédit agricole, Identifier les forces, les faiblesses, les opportunités et les menaces liées au portefeuille de crédit agricole, III-Présentation du portefeuille de crédit agricole au 31 Décembre 2019 3.1 Situation du portefeuille au 31 décembre 2019 Au 31 Décembre 2019, le portefeuille de crédit agricole de la KPEGM est 42, 279,856 gourdes en volume pour 276 crédits. Il présente un PAR global de 7, 914,535 gourdes, soit 18.72% du portefeuille global de crédit agricole. Le PAR30 est de 6, 862,370 gourdes, soit 16..23% du portefeuille global, et le PAR90 s’élève à 3, 346,440 gourdes, soit 7.91% du portefeuille global. Tableau résumé de la situation du portefeuille de crédit agricole au 31 Décembre 2019 Volume Nombre PAR1 % PAR30 % PAR90 % 42, 279,856 276 7, 914,535 18.72 6, 862,370 16.2 3 3, 346,440 7.91 Normes internationales <10 % <5% < 2% 3.2 Evolution du portefeuille de crédit agricole d’Octobre Décembre 2019 Caisse Mois Volume Nombr e PAR1 % PAR30 % PAR90 % KPEGM Octobre 40,005,053 288 6,070,172 15.17 4,005,483 10.01 1,656,908 4.14 2 | P a g e Novembr e 40,618,006 276 9,751,481 24.01 6,790,098 16.72 2,190,891 5.39 Décembre 42,279,856 276 7,914,535 18.72 6,862,370 16.23 3,346,440 7.91 Interprétation du tableau Le tableau ci-dessus montre l’évolution du portefeuille de crédit agricole de la KPEGM d’octobre à Décembre 2019. Au niveau du portefeuille, on observe une augmentation de 1.53% en novembre et de 4% en Décembre 2019 en volume. Le nombre du portefeuille a diminué de 4.17% en novembre et est constant en décembre 2019. D’octobre à Décembre 2019, le PAR1 a augmenté de 3.55%, le PAR30 de 6.22% et le PAR90 de 3.77%. Par ailleurs, le retard global du crédit agricole (7, 914,535 gourdes) représente 8% du retard global de la caisse au 31 Décembre 2019. Donc, une amélioration nette du portefeuille agricole sera tout à fait global bénéfique au portefeuille. Graphes résumant l’évolution du portefeuille de crédit agricole de la KPEGM  Evolution du Portefeuille en volume et du PAR Volume PAR1 PAR30 PAR90 - 5,000,000 10,000,000 15,000,000 20,000,000 25,000,000 30,000,000 35,000,000 40,000,000 45,000,000 Octobre Novembre Décembre  Evolution du Portefeuille en nombre 3 | P a g e Octobre Novembre Décembre 270 272 274 276 278 280 282 284 286 288 Nombre Nombre 3.3 Part du retard agricole dans le retard global de la caisse 8% 92% Poids retard global agricole dans le retard global de la caisse Retard global PFA Retard global PFG Le volume de retard du portefeuille de crédit agricole représente 8% du retard global de la caisse. 4 | P a g e IV-Identification des causes de l’augmentation de la délinquance. Suite à l’entretien réalisé avec l’agent de crédit agricole et le superviseur de crédit, l’augmentation du taux de délinquance serait liée : à un manque de suivis (post-octroi et recouvrement), à une mauvaise gestion des impayés, à un manque d’accompagnement des agents dans la contre-validation de certains dossiers correspondant à des montants de prêts importants, à certaines influences subies par les agents de crédit, aux troubles sociopolitiques qui font rage dans le pays, notamment dans le département de l’Artibonite. V-Différents constats effectués et les activités réalisées Lors de la mission, divers constats ont été effectués et certaines activités visant à renforcer la capacité des ressources de la ont été réalisées : 1-Constats 126 dossiers sur un nombre de 276 sont en retard dans le portefeuille, soit 46% des dossiers. 65% des impayés, soit un nombre de 82, se trouvent sur le portefeuille de Gonaïves et l’autre 35% se trouvent se trouvent sur le portefeuille de Gros-Morne. Forte concentration du portefeuille de Gonaïves à Marchand Dessalines. 42% des montants en retard du portefeuille de crédit agricole de Gonaïves, soit 2, 863,388 sur 6, 004,459 gourdes, se situent dans la tranche 91@180 jours. 49% des dossiers en retard du portefeuille de crédit agricole de Gros- Morne, soit 2, 542,390 gourdes, se situent dans la tranche 1@30 jours. les dossiers vérifiés laissent voir certaines irrégularités. En voici un échantillon de cinq (5) :  Folio 10982 Manque d’actifs à court terme dans le bilan, ce qui affaiblit le fond de roulement. Adresse du membre non authentifiée La faisabilité technique du dossier non démontrée au niveau de la matrice simple d’analyse (disponibilité en eau d’irrigation, fertilité de sol non validées). Pas de surnom  Folio 4233 Manque d’actifs à court terme 5 | P a g e Valeur nette= 115,000 gourdes alors que le montant du prêt est de 200,000 gourdes. Ce qui signifie qu’on finance l’activité du membre au- delà de sa capacité. Montant prêt précédent= 100,000 gourdes et on finance l’activité à hauteur de 200,000 gourdes sans une analyse démontrant la capacité du membre à absorber ce montant et sans contre-validation. La faisabilité technique non démontrée au niveau de la matrice simple d’analyse. Validation d’un terrain (100,000 gourdes) sans pièce justifiant le titre de propriété.  Folio 10485 But du prêt incompatible à l’activité financée. Cycle de production non respecté (cycle 42 jours pour élevage de poulet de chair). Validation d’un terrain (300,000 gourdes) de sans pièce justifiant le titre de propriété. Pas d’analyse sur les autres revenus. Montant prêt=300,000 gourdes alors que la valeur nette est 340,000 gourdes. Le membre n’a pas assez de capacité pour absorber un tel montant.  Folio 12056 Prise en compte du capital dans le calcul du service de la dette (incorrect! On doit prendre seulement les intérêts et les autres charges financières comme les frais de dossiers par exemple). Risque d’inondation validée au niveau de la matrice simple d’analyse, ce qui voudrait dire que le dossier n’est pas faisable même si l’activité est rentable.  Folio 6445 Manque d’actifs à court terme dans le bilan Total actif court terme=27,000 gourdes Terrain validé (100,000 gourdes) sans une pièce justifiant le titre de propriété. Valeur nette=127,000 gourdes, besoin pour l’activité=115,000 gourdes, montant prêt=100,000 gourdes. Donc, le membre n’a pas la capacité d’absorber un tel prêt selon les chiffres figurant dans le dossier. Car, avec un total actif court terme de 27,000 gourdes et sans dettes à court terme, on obtient un fonds de roulement de 27,000 gourdes. Cela veut dire qu’une fois le membre est en retard, même s’il arrive à liquider la totalité de son actif à court terme, il ne pourra pas régulariser sa situation. 6 | P a g e 2-Activités réalisées Présentation en partie de la politique de crédit agricole. Formation sur le formulaire d’emprunt agricole pour le superviseur et les agents de crédit agricole (Gonaïves et Gros-Morne). Montage et soumission d’un tableau de bord permettant de mieux gérer le portefeuille de crédit de la caisse. Accompagnement de l’agent de crédit agricole des Gonaïves dans les suivis des prêts en retard. Transmission d’autres outils comme : le formulaire d’emprunt agricole, le guide d’analyse financière d’un dossier de crédit agricole, le guide d’entrevue, les diagrammes climatiques, et les lois sur l’autoconsommation. VI-Principales contraintes liées au développement du portefeuille de crédit agricoles. Au cours de notre passage, nous avons pu relever certaines contraintes internes et externes constituant des freins au développement du portefeuille de crédit agricole. Selon les acteurs, si ces contraintes sont levées, particulièrement les contraintes internes, ils pourront mieux faire leur travail et être plus performants. Alors, voici les éléments contraignants mentionnés :  Contraintes internes : Compagnie de téléphone choisie inadéquate. uploads/Finance/ analyse-du-portefeuille-de-credit-agricole-kpegm.pdf