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A A I I D D E E M M E E M M O O I I R R E E Planifiez avec Microfin: Plan de dé

A A I I D D E E M M E E M M O O I I R R E E Planifiez avec Microfin: Plan de développement et projections financières pour les institutions de Microfinance G R O U P E C O N S U L T A T I F D ’ A S S I S T A N C E A U X P L U S P A U V R E S NOTE Cet aide-mémoire est constitué des messages et notions techniques clés qui sont livrés dans ce cours. Il ne remplace pas les matériels du cours livrés à travers la série de formations Compétences pour les Cadres des IMF. Les utilisateurs qui souhaitent participer aux cours devront contacter directement les projets et partenaires du CGAP pour les dates et lieux des cours dans les différents pays, ou ils peuvent visiter le site internet du CGAP à www.cgap.org/html/mfis_skills_microfinance_manag.html. Le CGAP tient à remercier les personnes ayant contribué à la création et au développement de ces cours, sur lequel cet aide-mémoire est basé : Chuck Waterfield, Janis Sabetta, Jennifer Isern, Kim Craig, Tony Sheldon, Brigit Helms, Patricia Mwangi, Shirley Lunde et Leslie Barcus et tous les partenaires de formation de CGAP. Copyright 2002, Le Groupe Consultatif d’Assistance aux Plus Pauvre (CGAP). Table des Matières Généralités et Objectifs ! ! ! ! ................................................................................... 1 Généralités......................................................................................................... 1 L’Objectif du Cours .............................................................................................. 2 Qu’est-ce que la planification de développement? ! ! ! ! ........................................... 2 Le Cadre de Planification de Développement............................................................ 3 Créer un Plan Stratégique ! ! ! !................................................................................ 5 Enoncé de Mission, Objectifs Généraux, et Objectifs Spécifiques ................................ 5 Définition des Marchés et des Clients...................................................................... 6 La Segmentation du Marché ............................................................................... 7 Clients ............................................................................................................ 9 Analyse Environnementale.................................................................................. 10 Evaluation Institutionnelle .................................................................................. 12 Choisir une stratégie.......................................................................................... 16 Planification Opérationnelle et Modélisation Financière ! ! ! !................................. 18 Quel est l’objectif de la planification opérationnelle? ............................................... 18 Microfin ........................................................................................................... 19 Analyser les Produits et les Services..................................................................... 21 Circuits de Marketing et Projections du Portefeuille ................................................. 21 Capacité Institutionnelle..................................................................................... 23 Stratégie de Financement ! ! ! ! .............................................................................. 25 Levier et Liquidité.............................................................................................. 27 Gestion Financière ! ! ! ! ......................................................................................... 28 CGAP Aide Mémoire du participant : Planifiez avec Microfin – Plan de développement et projections financiers pour les institutions de microfinance• 1 Généralités et Objectifs ! ! ! ! Généralités La planification de développement des IMF comprend deux aspects étroitement associés: la planification stratégique et la planification opérationnelle. La planification stratégique consiste à définir des objectifs institutionnels généraux, à évaluer les performances de l’institution à la lumière de ces objectifs, et à déterminer une stratégie visant à promouvoir la capacité de l’institution à accroître la portée de son activité, et à atteindre (ou maintenir) la rentabilité. La planification opérationnelle consiste à créer un cadre de mise en oeuvre de cette stratégie, elle se traduit par des projections financières concrètes et détaillées. Ce cours, Planifiez avec Microfin, donne des repères pour la préparation de plans stratégiques et opérationnels et, plus particulièrement, des explications détaillées sur la réalisation de projections financières précises. Le modèle Microfin et l’étude de cas d’une institution de microfinance fictive seront nos principaux outils de travail pour développer les projections financières et créer les plans stratégique et opérationnel.1 1 Le modèle Microfin peut être téléchargé sur http://www.microfin.com. Ces supports ne seront qu'une introduction à Microfin. Pour en savoir plus sur Microfin, consultez le site , www.microfin.com. Ce site contient les informations sur la version de Microfin actuellement disponible, le suivi des bogues, les sessions de formation, et les réponses aux questions les plus fréquentes. Des questions sur Microfin peuvent être adressées après inscription sur la liste microfinsubscribe@listbot.com. Le manuel d'utilisation de Microfin est disponible sur www.cgap.org. CGAP Aide Mémoire du participant : Planifiez avec Microfin – Plan de développement et projections financiers pour les institutions de microfinance• 2 L’Objectif du Cours Etablir une planification stratégique et opérationnelle et les projections financières permettant la création d’un plan de développement clair conduisant les IMF vers la rentabilité et la croissance. Qu’est-ce que la planification de développement? ! ! ! ! La planification de développement est le processus qui consiste à formuler et à mettre en oeuvre des décisions sur l’orientation future d’une organisation. Ce processus est absolument indispensable à la survie de toutes les organisations, puisqu’il leur permet de s’adapter à un environnement en perpétuelle évolution et conduit les IMF sur le chemin de la pérennité. Plan Stratégique: Formuler et énoncer les objectifs futurs basés sur une évaluation de la situation actuelle. Plan Opérationnel: Projeter comment l'IMF va réaliser ses objectifs traduits en projection financières Le plan de développement d’une IMF • Donne l'articulation entre la mission, les buts et les objectifs d’une IMF • Détermine la base de clientèle en menant des recherches, études de marché • Analyse l’environnement afin d’identifier les menaces et les opportunités • Evalue l’IMF pour déterminer ses forces et ses faiblesses CGAP Aide Mémoire du participant : Planifiez avec Microfin – Plan de développement et projections financiers pour les institutions de microfinance• 3 • Crée une stratégie qui donne une impulsion durable à l’institution • Développe un plan opérationnel basé sur la stratégie • Définit les produits financiers et les circuits de distribution qui soutiennent la stratégie La planification aide à • Assurer l’avenir de l’institution de microfinance • Dresser une carte d’orientation • Fixer des priorités • Allouer des ressources • Créer des indicateurs de mesure de la réussite • Obtenir des idées de toutes les parties prenantes de l’IMF • Coordonner les actions des différentes parties prenantes de l’IMF • S’adapter aux modifications de l’environnement Le Cadre de Planification de Développement Le schéma suivant présente le cadre de planification de développement qui sert à développer les plans stratégique et opérationnel. CGAP Aide Mémoire du participant : Planifiez avec Microfin – Plan de développement et projections financiers pour les institutions de microfinance• 4 Cadre de Planification de Développement Planification Stratégique Planification Opérationnelle Mission et Objectifs Stratégie Marchés & Clients Définition des produits et services Analyse de l’environnement Concurrence Partenaires Facteurs réglementaires Autres éléments externes Circuits de distribution/ Projections de crédit et épargne Evaluation Institutionnelle Programme de crédit et d’épargne Conseil d’administration et direction Ressources humaines Administration Ressources et capacités institut. Provisions pour créances douteuses Productivité des agents de crédit Charges de programme Charges administratives Sources de financement Stratégie de financement Gestion financière Gestion financière Stratégie Planification de développement comme outil courant de gestion CGAP Aide Mémoire du participant : Planifiez avec Microfin – Plan de développement et projections financiers pour les institutions de microfinance• 5 Créer un Plan Stratégique ! ! ! ! Comme première étape dans le développement d’un plan stratégique, l’IMF doit se poser une série de questions, notamment • Quels sont nos objectifs organisationnels? • Quels sont les marchés/clients les plus attractifs? • Quels clients servirons-nous? • Comment intervenir au mieux compte tenu des défis que nous pose notre environnement ? • Quelles sont les forces et faiblesses internes de notre IMF? Les réponses à ces questions sont révélées dans le processus de développement du plan stratégique. Enoncé de Mission, Objectifs Généraux, et Objectifs Spécifiques Un énoncé de mission comprend les principes directeurs d’une institution, son orientation générale ; c’est une déclaration qui répond aux questions suivantes: • L’objectif : Quelle est la raison d'être ou la vocation de l’institution? • Les valeurs : Pourquoi cet objectif est-il important? Quels sont les convictions qui orientent le comportement/l’état d’esprit de l’IMF? • La clientèle : A qui s’adressent les services de l’institution? • Les services offerts : Que fera l’institution pour atteindre cet objectif? CGAP Aide Mémoire du participant : Planifiez avec Microfin – Plan de développement et projections financiers pour les institutions de microfinance• 6 • Les avantages : Quels avantages l’institution procurera-t-elle à ses parties prenantes? Les objectifs généraux sont fixés pour une période de 3 à 5 ans et représentent : • Les déclarations d’intentions générales qui indiquent comment l’institution entend accomplir sa mission • La destination visée et le résultat désiré par (de) l’IMF Les objectifs spécifiques sont les étapes stratégiques nécessaires pour atteindre les buts et doivent : • Fixer les tâches mesurables à accomplir dans un laps de temps donné • Opérationnaliser les objectifs • Identifier les jalons qui permettent à l’organisation de déterminer son niveau de réussite Définition des Marchés et des Clients Comprendre les besoins des clients auxquels elle s’adresse aide l’institution à mettre en place les moyens (produits, personnel et équipement) nécessaires, tout en étendant la portée de son activité et en améliorant sa rentabilité. En choisissant de nouveaux marchés, les aspects suivants doivent être pris en compte: • Nombre de microentrepreneurs présents sur ce marché • La demande estimée en services financiers • La pénétration potentielle du marché pour l’IMF • Les principales tendances du marché CGAP Aide Mémoire du participant : Planifiez avec Microfin – Plan de développement et projections financiers pour les institutions de microfinance• 7 L A S E G M E N T A uploads/Management/ microfin-plan-de-developpement-et-projections-financieres-pour-les-insitutions-de-microfinance.pdf