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Université Abderrahmane Mira de Bejaia Faculté des Sciences Economiques, Commer

Université Abderrahmane Mira de Bejaia Faculté des Sciences Economiques, Commerciales et des Sciences de Gestion Département des Sciences Economiques Mémoire de fin de cycle en vue de l’obtention du diplôme de MASTER en Sciences Economiques Spécialité : Monnaie, Banque et Environnement International THEME : Présenter par : Devant le jury composer de : Melle Bourai Thillali Présidente : Mme Benahmed .K Melle Ilten Feriel Examinateur : Mr Chalane Smail Encadreur : Mme Ferroudj Kahina 2017-2018 Le Financement du Commerce Extérieur par les banques algériennes : Cas du crédit documentaire au niveau de la Société Générale (Agence 502 Akbou) Nous remercions Dieu le tout puissant de nous avoir accordé la santé et la volonté pour accomplir ce travail. Nous remercions également : -Nos parents qui nous ont toujours soutenues. -Mme FERROUDJ KAHINA de nous avoir encadré et orienté pour la réalisation de ce travail. Nous tenons aussi à remercier les membres du jury qui ont accepté de lire et d’évaluer ce mémoire. -Mr MOULA HAKIM, le responsable de l’agence, de nous avoir permit d’effectuer notre stage au sein de la Société Générale Akbou. -Mr DERMEL NASSIM, notre encadreur pour son aide précieuse et sa disponibilité durant la période de stage. -Aux personnels de la SG pour leur sympathie, et qui nous ont fourni des informations nécessaires a la réalisation du présent mémoire. -A tous ceux qui ont contribué de près ou de loin à la réalisation de ce modeste travail. Je tiens à dédié ce modeste travail en premier lieu à mes très chers parents, en témoignage de ma très grande affection et ma gratitude pour tout les sacrifices qu’ils se sont imposés pour faire de moi ce que je suis. Pour mon frère Ghilas. Pour mes sœurs Sylia et Sabrina. Et à toute ma famille de proche et de loin. Je dédie aussi ce simple travail aux enseignants (es) et collègues de ma vie scolaire, surtout la faculté des sciences économiques, de gestion et commerciales. Merci mon Dieu et bon courage à vous, à nous et à ceux qui vont consulter un jour ce mémoire, on vous souhaite une vie pleine de réussite et de bonheur. Thillali Je dédie ce modeste travail : À ceux qui ont légué un sens à mon existence, En me donnant une éducation irréprochable, Ceux qui m’ont appuyé nuit et jour durant mon parcours, À vous mes très chères parents. À mon frère et surtout À ma très chère sœur. A tous mes amis (es) chacun de son nom. À Tous ceux qui m’ont aidé de près ou De l’oin, dans la réalisation de ce travail. Feriel Sommaire Introduction générale .........................................................................................................01 Chapitre 01 : Le système bancaire algérien et l’organisation des banques algériennes Section 01 : L’historique du système bancaire algérien ........................................................04 Section 02 : L’organisation des banques algériennes ...........................................................11 Section 03 : Le commerce extérieur en Algérie ...................................................................20 Chapitre 02: Cadre fondamental du commerce extérieur Section01 : Présentation du commerce extérieur ................................................................31 Section 02 : Le financement des importations et des exportations ....................................38 Chapitre 03 : La Société Générale et le financement du commerce extérieur (Cas pratique d’un Credoc import) Section 01 : Présentation de l’agence d’accueil Société Générale Akbou 502. ..................61 Section02 : Traitement d’une opération de crédit documentaire .......................................63 Conclusion générale ...........................................................................................................75 Bibliographie Listes des tableaux, schémas et figures Liste des abréviations Annexes Table des matières Liste des abréviations ABEF : Association de Banques et Etablissements Financiers AGI : Autorisations Globales d’Importation BA : Banque d’Algérie BAD : Banque Algérienne du Développement BCA : Banque Centrale d’Algérie BCIA : Banque Commerciale et Industrielle d’Algérie BEA : Banque Extérieur d’Algérie BNA : Banque Nationale d’Algérie BO : Back Office BOALO : Bulletin Officiel des Annonces Légales Obligatoires CCOTD : Compartiment Conformité des Opération et Traitement des Documents CDI : Crédit Documentaire Import CDO : Chargé Des Opérations CECA : Communauté Européenne du Charbon et de l’Acier CLICOM : CLIent COMmercial CMC : Conseil de la Monnaie et du Crédit CMPO : Compartiment Mise en place des Opération CNEP : Caisse Nationale d’Epargne et de Prévoyance COMEX : COMmerce EXtérieur CPA : Crédit Populaire d’Algérie CPT : ComPTe CREDOC : CREdit DOCumentaire CRGT : Compartiment RèGlemenT DFID : Département Flux a l’International et Domestique DGE : Direction des Grandes Entreprises DIRG : DIRection Générale FMI : Fonds Monétaire International FO : Front Office GTB: Global Transaction Banking LAB-LFT : Lutte Anti Blanchiment- Lutte contre le Financement du Terrorisme MT : Message Type OMC : Organisation Mondiale du Commerce PIB : Produit Intérieur Brut RDO : Responsable Des Opérations RIS : RISque ROC : Risque Opérationnel et Conformité Sce ECO : Service Expertise et COntrôle de la COnformité Sce TDF : Service Traitement Des Flux TDF : Traitement Des Flux UBM : Union des Banques Maghrébines UE : Union Européenne Liste des tableaux Tableau n°01(a) : L’évolution du commerce extérieur de l’Algérie 1990-1995...........................26 Tableau n°01 (b) : L’évolution du commerce extérieur de l’Algérie 1996-2001 ..................27 Tableau n°01(c) : L’évolution du commerce extérieur de l’Algérie 2002-2007 ...................28 Tableau n°02 : La chronologie du crédit documentaire à l'importation .................................50 Tableau n°03 : Le rôle du service courrier .............................................................................67 Tableau n°04 : Les rôles du service conformité et expertise et du service traitement des flux ...........................................................................................................72 Tableau n°05 : Le rôle du gestionnaire et du validateur du traitement des flux .................. 72 Tableau n°06 : Le rôle du gestionnaire et du superviseur du traitement des flux ..................73 Liste des Schémas Schéma n°01 : L’organisation du secteur bancaire algérien après la loi 1988....................08 Schéma n°02 : La structure hiérarchique de la Société Générale Akbou ...........................62 Listes des figures Figure n°01(a) : Structure des exportations de l’Algérie, 1990-2007 ………………..……29 Figure n°01(b) : Structure des importations de l’Algérie, 1990-2007 ……………..………29 1 Introduction Générale Le commerce extérieur est né de la nécessité ressenti par les être humain d’exécuter des échanges au-delà des frontières géographiques, linguistiques, raciales ou religieuses a cause de la diversité dans la distribution des richesses. C'est ainsi que Les échanges internationaux se sont développer et ont pris de l'ampleur jour après jour. Des millions de produits sont commandés, cédés et transportés par voie aérienne, maritime ou terrestre. Néanmoins, cette évolution engendre une augmentation des dangers liés aux conditions de financement des importations à l’encaissement et à la mobilisation des créances nées des exportations. Ce risque est d'autant plus essentiel au moment ou les parties en existence sont géographiquement tenues a distance et que les liens qu'elles ont nouées incluent une part d'incertitude surtout si l'un ou l'autre des pays subit des restrictions douanières ou financiers. Pour pallier à ces dangers et assurer une sécurité pour les transactions, de nombreux moyens de paiement internationaux ont été mis en place. Ainsi, Lors des négociations commerciales, les modalités financières du contrat prennent une valeur fondamentale. Elles précisent, entre autres, la monnaie de facturation, les délais de règlement, le mode de paiement (la figure matérielle sous laquelle le paiement sera exécuté), les techniques de paiement ou procédures de recouvrement dont certaines sont spécifiques au commerce international, telles que les remises documentaires et les crédits documentaires. L'exportateur, s'il a envie d'acquérir des marchés moderne à l'étranger, a pour souci majeur de recevoir son règlement de ses partenaires. Les exportateurs explorent la façon et la technique de paiement la plus bénéfique parmi tant d’autre. Il faut insister sur le besoin de trouver un accord entres les intérêts divergents des contractants. Les intérêts de l'importateur et de l'exportateur sont pour partie contradictoires. Le premier désire obtenir la marchandise au bon prix et l’acquitter le plus tard possible, tandis que le deuxième veut céder en dégageant un gain et n'envoyer l’article qu'après le règlement de l'acheteur. A cause de plusieurs impératifs commerciaux (ouverture d'un nouveau marché, accroissement de sa part de marché sur un pays, répartition sélective), l'exportateur ne dispose pas toujours d'une attitude de force adéquate susceptible de lui permettre d'imposer ses conditions de paiement. Un mauvais choix peut induire des résultats financiers et commerciaux graves pour l'entreprise exportatrice. Ainsi, une trop grande frilosité financière risque de faire perdre des marchés, tandis qu'une position laxiste pourra causer une perte financière en cas d’échec du débiteur. Face à une compétition commerciale excessive, l'exportateur se doit de bien connaitre les divers 2 instruments dont il dispose, dans le but d'adapter son choix selon le pays, voire selon le client. À l'importation, l'acheteur dispose d'une panoplie d'outils dont l'usage suit les mêmes exigences qu'à l'exportation. Pour réduire ces dangers et s’adapter a l’évolution des échanges, les banques n'ont pas arrêté d'imaginer des techniques de paiement et de financement, de plus en plus sophistiquées visant à sécuriser les opérateurs du commerce extérieur et d’offrir des techniques de couverture accoutumées à chaque danger. Parmi ces techniques, nous distinguons l'encaissement simple de l'encaissement documentaire. Dans le premier cas, le paiement par l'acheteur se fait contre marchandise à l'expédition ou après l'expédition. Dans le second cas, le paiement à vue ou à échéance se fait contre des documents auparavant déterminés qui passent par les banquiers. Ces derniers peuvent accorder un engagement irrévocable de uploads/Geographie/ le-financement-du-commerce-exterieur-par-les-banques-algeriennes.pdf